Банк Законов
 

Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2006 г. №137 "Об утверждении Инструкции о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций"

Архивы

текст документа по состоянию на 11 февраля 2007 года

-- Навигация --

Документы по состоянию на апрель 2008 года тут

 
   ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
                      28 сентября 2006 г. № 137

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ИНСТРУКЦИИ О НОРМАТИВАХ БЕЗОПАСНОГО
ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ДЛЯ БАНКОВ И НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНО-
ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

     На  основании  статей 26, 34, 111-117, 122 Банковского  кодекса
Республики   Беларусь  Правление  Национального   банка   Республики
Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
     1.  Утвердить  прилагаемую Инструкцию о нормативах  безопасного
функционирования   для  банков  и  небанковских  кредитно-финансовых
организаций.
     2.  При  расчете  банками,  небанковскими  кредитно-финансовыми
организациями   Республики  Беларусь  активов  и  обязательств,   не
отраженных  на  балансовых  счетах,  в  соответствии  с  прилагаемой
Инструкцией о нормативах безопасного функционирования для  банков  и
небанковских   кредитно-финансовых  организаций   банки   Российской
Федерации  следует  относить к банкам группы  «B»,  если  они  имеют
следующие рейтинги:
     «Moody’s  Investors Service» - долгосрочный рейтинг  от  A1  до
B3;
     «Fitch» - долгосрочный рейтинг от A+ до B-;
     «Standard & Poor's» - долгосрочный рейтинг от A+ до B-.
     3. Субординированные кредиты (займы, депозиты), привлеченные  в
соответствии  с  договорами,  заключенными  до  вступления  в   силу
настоящего постановления, включаются в расчет нормативного  капитала
банка,   небанковской  кредитно-финансовой  организации  в  порядке,
установленном  прилагаемой  Инструкцией  о  нормативах   безопасного
функционирования   для  банков  и  небанковских  кредитно-финансовых
организаций, до истечения срока действия договоров либо до  внесения
в них изменений и (или) дополнений.
     После   внесения  изменений  и  (или)  дополнений  в  указанные
договоры   привлеченные  в  соответствии  с  ними  субординированные
кредиты  (займы)  включаются в расчет нормативного  капитала  банка,
небанковской кредитно-финансовой организации при условии  приведения
договоров  в  соответствие с требованиями прилагаемой  Инструкции  о
нормативах  безопасного функционирования для банков  и  небанковских
кредитно-финансовых организаций.
     4.  Предоставить  право  Председателю  Правления  Национального
банка  Республики Беларусь увеличивать банку, небанковской кредитно-
финансовой организации размер нормативов ограничения валютного риска
не  более чем в 1,5 раза при условии соблюдения банком, небанковской
кредитно-финансовой  организацией  в  течение  последних  двенадцати
месяцев   нормативов  безопасного  функционирования,   установленных
Национальным банком Республики Беларусь.
     5.    Структурным    подразделениям    центрального    аппарата
Национального  банка  Республики  Беларусь  до  1  декабря  2006  г.
обеспечить  приведение  в  соответствие с  настоящим  постановлением
нормативных правовых актов Национального банка Республики Беларусь.
     6.  Из  постановления Правления Национального банка  Республики
Беларусь от 29 декабря 2005 г. № 185 «О замещении денежных средств в
иностранной  валюте  в  уставных фондах банков  Республики  Беларусь
белорусскими рублями» (Национальный реестр правовых актов Республики
Беларусь, 2006 г., № 19, 8/13800) пункт 5 исключить.
     7. Признать утратившими силу:
     постановление   Правления   Национального   банка    Республики
Беларусь  от  28  июня  2004 г. № 92 «Об утверждении  Инструкции  об
экономических   нормативах  для  банков  и  небанковских   кредитно-
финансовых   организаций»  (Национальный   реестр   правовых   актов
Республики Беларусь, 2004 г., № 121, 8/11272);
     постановление   Правления   Национального   банка    Республики
Беларусь  от  18  ноября  2004 г. № 173  «О  внесении  дополнений  и
изменений  в постановления Правления Национального банка  Республики
Беларусь  от  28 июня 2004 г. № 92 и от 26 августа  2004  г.  №  135
(Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2004 г.,  №
191, 8/11726);
     постановление   Правления   Национального   банка    Республики
Беларусь  от 21 декабря 2004 г. № 187 «О порядке вступления  в  силу
части  пятой  пункта  5 Инструкции об экономических  нормативах  для
банков  и  небанковских  кредитно-финансовых  организаций,  внесении
изменений  в постановление Правления Национального банка  Республики
Беларусь  от  28  июня 2004 г. № 92 и утверждении формы  отчетности»
(Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2005 г.,  №
4, 8/11873);
     постановление   Правления   Национального   банка    Республики
Беларусь  от 30 июня 2005 г. № 92 «О внесении изменений и дополнений
в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Республики
Беларусь по вопросу регулирования деятельности банков и небанковских
кредитно-финансовых организаций» (Национальный реестр правовых актов
Республики Беларусь, 2005 г., № 120, 8/12902);
     постановление   Правления   Национального   банка    Республики
Беларусь  от  5  октября  2005  г. № 146  «О  внесении  изменений  и
дополнений  в  Инструкцию об экономических нормативах для  банков  и
небанковских  кредитно-финансовых организаций» (Национальный  реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2005 г., № 173, 8/13276);
     постановление   Правления   Национального   банка    Республики
Беларусь  от  31  января  2006  г. №  16  «О  внесении  изменений  и
дополнений  в постановления Правления Национального банка Республики
Беларусь  от  28 июня 2004 г. № 92 и от 26 августа 2004  г.  №  135»
(Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г.,  №
38, 8/13964);
     постановление   Правления   Национального   банка    Республики
Беларусь  от 15 июня 2006 г. № 88 «О внесении изменения в Инструкцию
об  экономических  нормативах для банков  и  небанковских  кредитно-
финансовых   организаций»  (Национальный   реестр   правовых   актов
Республики Беларусь, 2006 г., № 103, 8/14602).
     8.  Настоящее постановление вступает в силу с 1 января 2007 г.,
за  исключением пункта 5, который вступает в силу со  дня  включения
настоящего  постановления  в  Национальный  реестр  правовых   актов
Республики Беларусь.
     
Председатель Правления                                П.П.Прокопович
     
                                                 УТВЕРЖДЕНО
                                                 Постановление
                                                 Правления
                                                 Национального банка
                                                 Республики Беларусь
                                                 28.09.2006 № 137

ИНСТРУКЦИЯ
о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских
кредитно-финансовых организаций
                                  
                              РАЗДЕЛ I
                           ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
                                  
                               ГЛАВА 1
                        ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ
                                  
     1.  Инструкция  о  нормативах безопасного функционирования  для
банков  и  небанковских  кредитно-финансовых  организаций  (далее  -
Инструкция) разработана в соответствии со статьями 26, 34,  111-117,
122  Банковского  кодекса Республики Беларусь  в  целях  поддержания
стабильности и устойчивости банковской системы Республики Беларусь и
устанавливает нормативы безопасного функционирования  для  банков  и
небанковских кредитно-финансовых организаций, зарегистрированных  на
территории Республики Беларусь (далее - банки, небанковские кредитно-
финансовые организации).
     Настоящей  Инструкцией устанавливается единая методика  расчета
нормативного  капитала,  активов  и  обязательств,  размеров  риска,
методика  оценки выполнения нормативов безопасного функционирования,
установленных    для    банков,   небанковских   кредитно-финансовых
организаций,  а  также порядок осуществления надзора за  выполнением
нормативов   безопасного  функционирования  банками,   небанковскими
кредитно-финансовыми организациями.
     Надзор   за   соблюдением   банками,  небанковскими   кредитно-
финансовыми  организациями  нормативов безопасного  функционирования
осуществляется   Национальным  банком   на   основании   отчетности,
представляемой     банками,    небанковскими    кредитно-финансовыми
организациями   в  соответствии  с  нормативными  правовыми   актами
Национального  банка (далее - отчетность), а также в  ходе  проверок
банков, небанковских кредитно-финансовых организаций.
     2.  Для  целей настоящей Инструкции нижеприведенные  термины  и
определения используются в следующих значениях:
     2.1.  кредитная  задолженность - задолженность (за  исключением
задолженности   других   банков,  небанковских   кредитно-финансовых
организаций),   возникшая  в  результате  предоставления   кредитов,
средств  по  сделкам  РЕПО, выдачи (продажи)  векселей  с  отсрочкой
оплаты,   осуществления  финансовой  аренды  (лизинга),  факторинга,
исполнения  банком,  небанковской  кредитно-финансовой  организацией
выданных  обязательств  за третьих лиц, а  также  по  иным  активным
операциям, подверженным кредитному риску;
     2.2.  клиент  (контрагент)  - юридическое  лицо,  его  филиалы,
представительства,  физическое  лицо,  в  том  числе  индивидуальный
предприниматель,  с  которыми банк, небанковская кредитно-финансовая
организация осуществляют банковские и иные операции;
     2.3.   гарантийные  обязательства  -  обязательства  произвести
платежи   в   случае  неисполнения  клиентом  (контрагентом)   своих
обязательств  перед  другими кредиторами, включая  обязательства  по
гарантиям  и поручительствам, обязательства, вытекающие из акцептов,
авалей, индоссаментов;
     2.4.  международные финансовые организации и банки  развития  -
Bank  for  International Settlements, International  Monetary  Fund,
European  Central Bank, European Community, International  Bank  for
Reconstruction   and   Development  (IBRD),  International   Finance
Corporation (IFC), Asian Development Bank (ADB), African Development
Bank  (AfDB),  European  Bank  for  Reconstruction  and  Development
(EBRD),  Inter-American Development Bank (IADB), European Investment
Bank (EIB), Nordic Investment Bank (NIB), Caribbean Development Bank
(CDB), Islamic Development Bank (IDB), Council of Europe Development
Bank (CEDB), European Investment Fund (EIF);
     2.5.    понятие   «финансовый   инструмент»   имеет   значение,
определенное   Национальным  стандартом  финансовой  отчетности   32
«Финансовые инструменты: раскрытие и представление информации» (НСФО
32)   для  банков,  утвержденным  постановлением  Совета  директоров
Национального  банка Республики Беларусь от 30 сентября  2005  г.  №
296;
     2.6.    производная    ценная   бумага   -    ценная    бумага,
предоставляющая права и (или) устанавливающая обязанности по покупке
или  продаже  базового  актива.  Базовыми  активами  могут  являться
денежные  средства,  драгоценные металлы,  ценные  бумаги,  валютные
ценности, имущественные права, процентные ставки, кредитные ресурсы,
фондовые   индексы,   движимое  имущество  либо  стандартизированные
услуги,  являющиеся предметом купли-продажи посредством  производной
ценной бумаги;
     2.7.   понятие   «справедливая   стоимость»   имеет   значение,
определенное   Национальным  стандартом  финансовой  отчетности   39
«Финансовые  инструменты: признание и оценка» (НСФО 39) для  банков,
утвержденным  постановлением Совета директоров  Национального  банка
Республики Беларусь от 29 декабря 2005 г. № 422;
     2.8.  торговый портфель - совокупность финансовых инструментов,
приобретенных банком, небанковской кредитно-финансовой  организацией
с целью их дальнейшей перепродажи. Финансовые инструменты, проданные
по  сделкам РЕПО, включаются в состав торгового портфеля как длинные
позиции   (требования   к  эмитенту  финансовых   инструментов)   по
справедливой  стоимости  в  случае,  если  на  момент  продажи   они
находились  в составе торгового портфеля. В случае, если  финансовые
инструменты,  проданные  по  сделкам  РЕПО,  на  момент  продажи  не
находились в составе торгового портфеля, они не включаются в  состав
торгового  портфеля  и  по  ним  рассчитывается  кредитный  риск   в
отношении эмитента. Финансовые инструменты, приобретенные по сделкам
РЕПО, не включаются в состав торгового портфеля;
     2.9.  розничный  портфель - совокупность  активов  (требований)
банка, небанковской кредитно-финансовой организации, удовлетворяющих
следующим условиям в совокупности:
     контрагентами   являются   физические   лица,   в   том   числе
индивидуальные предприниматели;
     требования  банка, небанковской кредитно-финансовой организации
включают    кредиты    на   потребительские   нужды,    овердрафтное
кредитование,  кредитование  по счету-контокорренту  физических  лиц
(кроме  индивидуальных  предпринимателей),  кредитную  задолженность
индивидуальных предпринимателей, а также внебалансовые обязательства
по предоставлению денежных средств на вышеуказанные цели в отношении
данных контрагентов;
     совокупная величина требований к одному контрагенту  не  должна
превышать   по   первоначальному  договору(ам)  (дополнительному(ым)
соглашению(ям) к нему (ним) сумму, эквивалентную 50 тысячам евро;
     совокупная величина требований к одному контрагенту  не  должна
превышать   по   первоначальному  договору(ам)  (дополнительному(ым)
соглашению(ям)  к нему (ним) 0,5 процента общей величины  розничного
портфеля, рассчитанной по сумме всех договоров;
     2.10. драгоценные металлы - банковские и (или) мерные слитки.
     Банковские   слитки  -  слитки  золота,  серебра,   платины   и
палладия,   соответствующие  действующим  на  территории  Республики
Беларусь  техническим регламентам или государственным стандартам  на
золото,  серебро,  платину  и палладий в  слитках  либо  требованиям
Лондонской ассоциации участников рынка драгоценных металлов  (LBMA),
или Лондонского рынка платины и палладия (LPPM).
     Мерные    слитки    -   слитки   золота,   серебра,    платины,
соответствующие стандартам государства - производителя слитков;
     2.11.  позиция  -  величина  требований  или  обязательств   по
финансовому  инструменту, иностранной валюте,  драгоценному  металлу
(за исключением мерных слитков), товару или другому активу;
     2.12.  длинная  позиция - требования (или право требования)  по
финансовым  инструментам, иностранной валюте,  драгоценному  металлу
(за исключением мерных слитков), поставке товара или другого актива.
Длинная позиция имеет положительный признак («+»);
     2.13.  короткая позиция - обязательства по передаче финансового
инструмента,   иностранной   валюты,   драгоценного   металла    (за
исключением  мерных  слитков), поставке товара или  другого  актива.
Короткая позиция имеет отрицательный признак («-»);
     2.14.  чистая позиция - позиция, определяемая как разница между
длинными и короткими позициями;
     2.15.  брутто-позиция - сумма всех позиций без  учета  признака
позиции;
     2.16.  открытая позиция - позиция, при которой сумма требований
и сумма обязательств не совпадают;
     2.17.  закрытая позиция - позиция, при которой сумма требований
и сумма обязательств совпадают;
     2.18.    взвешенная   позиция   -   позиция,   умноженная    на
соответствующую степень риска;
     2.19. долговые обязательства:
     облигации с фиксированной или плавающей процентной ставкой;
     депозитные сертификаты;
     сберегательные сертификаты;
     ипотечные облигации;
     векселя;
     ценные  бумаги,  которые могут быть обменены на ценные  бумаги,
указанные в абзацах втором-шестом настоящего подпункта;
     неконвертируемые привилегированные акции;
     другие   подобные  ценные  бумаги,  цена  которых  зависит   от
изменений размера процентной ставки;
     производные  ценные  бумаги, базовым активом  которых  являются
указанные  в  настоящем  подпункте ценные  бумаги,  или  производные
ценные  бумаги, по которым получение доходов или уплата  расходов  и
размер процентной ставки взаимосвязаны;
     2.20. фондовые ценности:
     акции   (за   исключением  неконвертируемых   привилегированных
акций);
     депозитарные расписки;
     ценные  бумаги,  которые могут быть обменены на ценные  бумаги,
указанные в абзацах втором и третьем настоящего подпункта;
     другие   подобные  ценные  бумаги,  цена  которых  зависит   от
изменений цены фондовых ценностей;
     производные  ценные  бумаги, базовым активом  которых  являются
ценные бумаги, указанные в настоящем подпункте;
     2.21.  взаимосвязанные требования и обязательства -  требования
и обязательства, которые в силу условий договора (договоров) и (или)
законодательства  взаимосвязаны  таким  образом,  что  необходимость
возврата  привлеченных средств и (или) исполнения иных  обязательств
наступает  для  банка, небанковской кредитно-финансовой  организации
только при условии исполнения его (ее) соответствующих требований  в
сумме, достаточной для исполнения обязательств.
     Указанные  требования и обязательства не  включаются  в  расчет
нормативов   ликвидности,   достаточности   нормативного   капитала,
максимального  размера кредитного риска на одного  должника  (группу
взаимосвязанных  должников), суммарной  величины  крупных  кредитных
рисков, максимального размера кредитного риска на одного инсайдера и
взаимосвязанных  с ним лиц, суммарной величины кредитных  рисков  на
инсайдеров  и  взаимосвязанных  с ними  лиц,  максимального  размера
кредитного риска по средствам, размещенным в странах, не входящих  в
группу «A».
     Требования  банка, небанковской кредитно-финансовой организации
к   другому  банку,  небанковской  кредитно-финансовой  организации,
признаваемые  последним(ей) в соответствии  с  настоящим  подпунктом
обязательствами,  взаимосвязанными с требованиями к  третьему  лицу,
принимаются  в  расчет  нормативов безопасного функционирования  как
требования к данному третьему лицу;
     2.22.  долевые  участия - вклады в уставные  фонды  юридических
лиц с целью участия в их управлении и получения прибыли;
     2.23.   принцип  консервативности  -  отнесение   при   расчете
показателей,   характеризующих  выполнение  нормативов   безопасного
функционирования,  активов  к  требованиям  с  наибольшими   сроками
погашения,  пассивов  -  к  обязательствам  с  наименьшими   сроками
возврата;
     2.24.  величина риска (кредитного, операционного, рыночного)  -
количественная  оценка возможных потерь (убытков) в  результате  его
реализации;
     2.25.  страны группы «A» - страны, имеющие следующие  рейтинги,
установленные нижеуказанными рейтинговыми агентствами и  публикуемые
в  их  изданиях, а также размещаемые на их Интернет-сайтах (далее  -
рейтинги):
     «Moody’s  Investors Service» - долгосрочный рейтинг от  Aaa  до
Aa3;
     «Fitch» - долгосрочный рейтинг от AAA до AA-;
     «Standard & Poor's» - долгосрочный рейтинг от AAA до AA-;
     2.26. страны группы «B» - страны, имеющие следующие рейтинги:
     «Moody’s  Investors Service» - долгосрочный рейтинг  от  A1  до
A3;
     «Fitch» - долгосрочный рейтинг от A+ до A-;
     «Standard & Poor's» - долгосрочный рейтинг от A+ до A-;
     2.27. страны группы «C» - страны, имеющие следующие рейтинги:
     «Moody's Investors Service» - долгосрочный рейтинг от  Baa1  до
Вaa3;
     «Fitch» - долгосрочный рейтинг от BBB+ до BBB-;
     «Standard & Poor's» - долгосрочный рейтинг от BBB+ до BBB-;
     2.28. страны группы «D» - страны, имеющие следующие рейтинги:
     «Moody’s  Investors Service» - долгосрочный рейтинг от  Ba1  до
B3;
     ««Fitch» - долгосрочный рейтинг от BB+ до B-;
     «Standard & Poor's» - долгосрочный рейтинг от BB+ до B-;
     страны, не имеющие рейтинга;
     2.29. страны группы «E» - страны, имеющие следующие рейтинги:
     «Moody’s Investors Service» - долгосрочный рейтинг ниже B3;
     «Fitch» - долгосрочный рейтинг ниже B-;
     «Standard & Poor's» - долгосрочный рейтинг ниже B-;
     2.30. банки группы «A» - банки, имеющие следующие рейтинги:
     «Moody's  Investors Service» - долгосрочный рейтинг от  Аaa  до
Aa3;
     «Fitch» - долгосрочный рейтинг от AAA до AA-;
     «Standard & Poor's» - долгосрочный рейтинг от AAA до AA-;
     2.31. банки группы «B» - банки, имеющие следующие рейтинги:
     «Moody’s  Investors Service» - долгосрочный рейтинг  от  A1  до
Baa3;
     «Fitch» - долгосрочный рейтинг от A+ до BBB-;
     «Standard & Poor's» - долгосрочный рейтинг от A+ до BBB-;
     банки,  не  имеющие  рейтинга  и являющиеся  резидентами  стран
группы «A», группы «B» и группы «C»;
     2.32. банки группы «C» - банки, имеющие следующие рейтинги:
     «Moody’s  Investors Service» - долгосрочный рейтинг от  Ba1  до
B3;
     «Fitch» - долгосрочный рейтинг от BB+ до B-;
     «Standard & Poor's» - долгосрочный рейтинг от BB+ до B-;
     банки,  не  имеющие  рейтинга  и являющиеся  резидентами  стран
группы «D»;
     2.33. банки группы «D» - банки, имеющие следующие рейтинги:
     «Moody’s Investors Service» - долгосрочный рейтинг ниже B3;
     «Fitch» - долгосрочный рейтинг ниже B-;
     «Standard & Poor's» - долгосрочный рейтинг ниже B-;
     банки,  не  имеющие  рейтинга  и являющиеся  резидентами  стран
группы «E»;
     2.34.  юридические  лица группы «A» - юридические  лица  (кроме
банков), имеющие следующие рейтинги:
     «Moody’s  Investors Service» - долгосрочный рейтинг от  Aaa  до
Aa3;
     «Fitch» - долгосрочный рейтинг от AAA до AA-;
     «Standard & Poor's» - долгосрочный рейтинг от AAA до AA-;
     2.35.  юридические  лица группы «B» - юридические  лица  (кроме
банков), имеющие следующие рейтинги:
     «Moody’s  Investors Service» - долгосрочный рейтинг  от  A1  до
A3;
     «Fitch» - долгосрочный рейтинг от A+ до A-;
     «Standard & Poor's» - долгосрочный рейтинг от A+ до A-;
     2.36.  юридические  лица группы «C» - юридические  лица  (кроме
банков), имеющие следующие рейтинги:
     «Moody’s Investors Service» - долгосрочный рейтинг от  Baa1  до
Ba3;
     «Fitch» - долгосрочный рейтинг от BBB+ до BB-;
     «Standard & Poor's» - долгосрочный рейтинг от BBB+ до BB-;
     юридические   лица,   не  имеющие  рейтинга   (за   исключением
юридических лиц, являющихся резидентами стран группы «E»);
     2.37.  юридические  лица группы «D» - юридические  лица  (кроме
банков), имеющие следующие рейтинги:
     «Moody’s Investors Service» - долгосрочный рейтинг ниже Ba3;
     «Fitch» - долгосрочный рейтинг ниже BB-;
     «Standard & Poor's» - долгосрочный рейтинг ниже BB-;
     юридические  лица, не имеющие рейтинга и являющиеся резидентами
стран группы «E».
     На  Республику  Беларусь  и резидентов Республики  Беларусь  не
распространяется   классификация  по   группам,   осуществляемая   в
соответствии с подпунктами 2.25-2.37 настоящего пункта;
     2.38.   понятия  «резиденты»,  «нерезиденты»  имеют   значение,
определенное  Законом Республики Беларусь от 22 июля  2003  года  «О
валютном  регулировании  и валютном контроле»  (Национальный  реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., № 85, 2/978);
     2.39.   понятие  «взаимосвязанные  должники»  имеет   значение,
определенное статьей 115 Банковского кодекса Республики Беларусь.
                                  
                               ГЛАВА 2
               НОРМАТИВЫ БЕЗОПАСНОГО ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ
                                  
     3.  Для  банков устанавливаются следующие нормативы безопасного
функционирования:
     минимальный  размер  уставного  фонда  для  вновь  создаваемого
(реорганизованного) банка;
     предельный  размер имущественных вкладов (вкладов в  неденежной
форме) в уставном фонде банка;
     минимальный   размер  нормативного  капитала  для  действующего
банка;
     нормативы достаточности нормативного капитала банка;
     нормативы ликвидности банка;
     норматив  максимального  размера  кредитного  риска  на  одного
должника (группу взаимосвязанных должников);
     норматив суммарной величины крупных кредитных рисков;
     норматив  максимального  размера  кредитного  риска  на  одного
инсайдера и взаимосвязанных с ним лиц;
     норматив  суммарной величины кредитных рисков на  инсайдеров  и
взаимосвязанных с ними лиц;
     норматив  максимального размера кредитного риска по  средствам,
размещенным банком в странах, не входящих в группу «A»;
     нормативы  участия банка в уставных фондах других  коммерческих
организаций;
     нормативы ограничения валютного риска;
     норматив  соотношения  привлеченных средств  физических  лиц  и
активов банка с ограниченным риском.
     Норматив  соотношения  привлеченных средств  физических  лиц  и
активов  банка  с  ограниченным риском устанавливается  для  банков,
которые   имеют  право  на  осуществление  банковских  операций   по
привлечению   денежных  средств  физических   лиц,   не   являющихся
индивидуальными предпринимателями, во вклады (депозиты), открытию  и
ведению банковских счетов таких физических лиц.
     4.   Для   всех  небанковских  кредитно-финансовых  организаций
устанавливаются следующие нормативы безопасного функционирования:
     минимальный   размер  уставного  фонда  для  вновь  создаваемой
(реорганизованной) небанковской кредитно-финансовой организации;
     минимальный размер нормативного капитала;
     нормативы   участия  в  уставных  фондах  других   коммерческих
организаций;
     нормативы ограничения валютного риска.
     Для   небанковских  кредитно-финансовых  организаций,   имеющих
право   на   осуществление   банковских   операций   по   размещению
привлеченных  денежных средств от своего имени и  за  свой  счет  на
условиях   возвратности,  платности  и  срочности,   устанавливаются
следующие нормативы безопасного функционирования:
     предельный  размер имущественных вкладов (вкладов в  неденежной
форме)    в    уставном   фонде   небанковской   кредитно-финансовой
организации;
     нормативы ликвидности;
     нормативы достаточности нормативного капитала;
     норматив  максимального  размера  кредитного  риска  на  одного
должника (группу взаимосвязанных должников);
     норматив суммарной величины крупных кредитных рисков;
     норматив  максимального  размера  кредитного  риска  на  одного
инсайдера и взаимосвязанных с ним лиц;
     норматив  суммарной величины кредитных рисков на  инсайдеров  и
взаимосвязанных с ними лиц;
     норматив  максимального размера кредитного риска по  средствам,
размещенным в странах, не входящих в группу «A».
     Для   небанковских  кредитно-финансовых  организаций,   имеющих
право  на  осуществление банковских операций по привлечению денежных
средств    физических    лиц,    не    являющихся    индивидуальными
предпринимателями,  во  вклады  (депозиты),   открытию   и   ведению
банковских  счетов  таких  физических лиц, устанавливается  норматив
соотношения   привлеченных   средств  физических   лиц   и   активов
небанковской кредитно-финансовой организации с ограниченным риском.
     5.  Для  банков, небанковских кредитно-финансовых  организаций,
реорганизованных   путем   разделения  или  выделения,   применяются
нормативы   безопасного  функционирования,  установленные  настоящей
Инструкцией  для  вновь  созданных  банков,  небанковских  кредитно-
финансовых организаций.
     Для   банков,   небанковских  кредитно-финансовых  организаций,
реорганизованных путем слияния, присоединения, применяются нормативы
безопасного  функционирования, устанавливаемые настоящей Инструкцией
для    банков,    небанковских   кредитно-финансовых    организаций,
действующих свыше двух лет после государственной регистрации  (далее
-  в  последующие годы деятельности). Исключение составляют  случаи,
когда в реорганизации участвуют только банки, небанковские кредитно-
финансовые   организации,  с  момента  государственной   регистрации
которых  прошло  менее двух лет, для которых применяются  нормативы,
устанавливаемые  настоящей Инструкцией для вновь  созданных  банков,
небанковских кредитно-финансовых организаций.
     6.  Нормативы  минимального размера нормативного  капитала  для
действующего  банка,  небанковской кредитно-финансовой  организации,
достаточности   нормативного  капитала,   соотношения   привлеченных
средств  физических  лиц  и активов с ограниченным  риском,  участия
банка,   небанковской  кредитно-финансовой  организации  в  уставных
фондах   других   коммерческих  организаций  должны  соответствовать
установленному значению на первое число месяца.
     Норматив   минимального  размера  уставного  фонда  для   вновь
создаваемого   (реорганизованного)  банка,  небанковской   кредитно-
финансовой   организации   должен   соответствовать   установленному
значению  на  дату его (ее) государственной регистрации.  Надзор  за
соблюдением      банками,     небанковскими     кредитно-финансовыми
организациями  данного норматива осуществляется Национальным  банком
на  основании учредительных документов банка, небанковской кредитно-
финансовой организации.
     Норматив  предельного размера имущественных вкладов (вкладов  в
неденежной  форме)  в  уставном фонде банка, небанковской  кредитно-
финансовой   организации   должен   соответствовать   установленному
значению    на    дату   его   (ее)   государственной   регистрации,
государственной  регистрации изменений и дополнений в  учредительные
документы.  Надзор  за соблюдением банками, небанковскими  кредитно-
финансовыми    организациями   данного   норматива    осуществляется
Национальным  банком  на основании учредительных  документов  банка,
небанковской кредитно-финансовой организации.
     Остальные   нормативы   безопасного   функционирования   банка,
небанковской  кредитно-финансовой организации должны соответствовать
установленному значению ежедневно.
     7.    При   расчете   на   внутримесячные   даты   показателей,
характеризующих  выполнение нормативов безопасного функционирования,
при  определении  активов  и пассивов банка  допускается  применение
принципа   консервативности  в  отношении  активов  и  пассивов,   в
суммарном  выражении составляющих не более 0,5 процента нормативного
капитала банка, небанковской кредитно-финансовой организации.
     8.  При  наличии нескольких связанных между собой обязательств,
отраженных   на   внебалансовых  счетах   (далее   -   внебалансовое
обязательство), которые прекращаются осуществлением одного  платежа,
в   расчет   показателей,   характеризующих  выполнение   нормативов
безопасного  функционирования,  принимается  одно  из  внебалансовых
обязательств.  В случае наличия связанных между собой балансового  и
внебалансового  обязательств,  которые  прекращаются  осуществлением
одного  платежа,  в  расчет нормативов безопасного  функционирования
принимается балансовое обязательство.
     9.   В   целях   обеспечения   финансовой   надежности   банка,
небанковской кредитно-финансовой организации должны быть разработаны
и  утверждены уполномоченными органами (должностными лицами)  банка,
небанковской  кредитно-финансовой организации локальные  нормативные
правовые  акты, обеспечивающие эффективное управление и контроль  за
риском ликвидности, кредитными, страновыми, рыночными, операционными
рисками,   устанавливающие   порядок  и  соответствующие   процедуры
выявления, отслеживания, оценки и ограничения рисков (включая лимиты
размещения  средств в странах с учетом установленных им  рейтингов),
контроля  за  выполнением  установленных  нормативов,  распределение
полномочий   и  другие  мероприятия,  обеспечивающие  управление   и
ограничение  рисков  в сочетании с обеспечением  прибыльной  работы.
Локальные нормативные правовые акты должны быть разработаны с учетом
требований  настоящей Инструкции и иных нормативных правовых  актов,
регламентирующих   деятельность   банков,   небанковских   кредитно-
финансовых организаций.
     Такие  локальные  нормативные правовые  акты  должны  содержать
системы анализа устойчивости банка, небанковской кредитно-финансовой
организации  к  различным  рискам, включающие  разработку  возможных
сценариев  развития  событий, стресс-тестирование,  системы  раннего
предупреждения  и иные методики, позволяющие оценить  вероятность  и
конкретные  причины  возникновения в будущем стрессовых  (кризисных)
ситуаций  в  деятельности  банка,  небанковской  кредитно-финансовой
организации,   а   также   механизмы   минимизации   их   негативных
последствий,   планы  финансирования  в  кризисных   ситуациях   для
поддержания ликвидности.
                                  
                              РАЗДЕЛ II
    РАСЧЕТ НОРМАТИВНОГО КАПИТАЛА И АКТИВОВ ДЛЯ ОЦЕНКИ ВЫПОЛНЕНИЯ
               НОРМАТИВОВ БЕЗОПАСНОГО ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ
                                  
                               ГЛАВА 3
                    РАСЧЕТ НОРМАТИВНОГО КАПИТАЛА
                                  
     10.   Нормативный   капитал   банка,   небанковской   кредитно-
финансовой  организации состоит из основного  капитала  (капитала  I
уровня)  и  дополнительного капитала (капитала II и III  уровня)  за
вычетом   иммобилизации,  недосозданных  специальных   резервов   на
покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным  на
балансе,  имущества, переданного банком в доверительное  управление,
выданных займов, а также предоставленного субординированного кредита
(займа).  Вычитаемые из расчета средства, переданные в доверительное
управление,  выданные  займы  и  субординированные  кредиты  (займы)
уменьшаются  на  сумму  специальных резервов на  покрытие  возможных
убытков  и других резервов на возможные потери, созданных по  ним  в
соответствии с законодательством и локальными нормативными правовыми
актами   банка   и  небанковской  кредитно-финансовой   организации.
Субординированный    кредит    (заем),    предоставленный    банкам,
небанковским   кредитно-финансовым   организациям   -    резидентам,
исключается  из  расчета  в  части, которую  последние  учитывают  в
составе    источников   дополнительного   капитала,   на   основании
информации,  полученной  в  соответствии  с  пунктом  17   настоящей
Инструкции.
     Нормативный   капитал   уменьшается  на   величину   ежемесячно
рассчитываемого  превышения суммарной величины кредитных  рисков  на
инсайдеров   и  взаимосвязанных  с  ними  лиц  над  ее  максимальным
размером, установленным настоящей Инструкцией, за вычетом расчетного
размера  специальных  резервов  на  покрытие  возможных  убытков  по
активам  и  операциям, не отраженным на балансе,  в  соответствующей
данному превышению части.
     Для  установления норматива суммарной величины кредитных рисков
на  инсайдеров  и  взаимосвязанных с ними лиц используется  значение
нормативного   капитала   банка,  небанковской   кредитно-финансовой
организации  без учета уменьшения его в соответствии с  требованиями
части второй настоящего пункта.
     11.   Основной   капитал   (капитал  I   уровня)   состоит   из
зарегистрированного уставного фонда; эмиссионного дохода;  фондов  и
прибыли   прошлых   лет,  подтвержденных  аудиторской   организацией
(аудитором   -   индивидуальным   предпринимателем),   кроме   фонда
дивидендов. Основной капитал уменьшается на сумму собственных  акций
банка, небанковской кредитно-финансовой организации, переданных  ему
(ей) в залог; выкупленных собственных акций; убытков текущего года и
прошлых   лет;   нематериальных  активов  (за  вычетом   начисленной
амортизации);  вложений  в  дочерние банки,  небанковские  кредитно-
финансовые  организации  и иные дочерние юридические  лица;  долевых
участий,  составляющих  20  процентов  и  более  в  уставном   фонде
юридического лица.
     Увеличение   уставного  фонда  банка,  небанковской   кредитно-
финансовой организации принимается в расчет основного капитала после
регистрации соответствующих изменений и (или) дополнений, вносимых в
учредительные   документы  банка,  небанковской  кредитно-финансовой
организации  в  установленном законодательством Республики  Беларусь
порядке.
     12.  Дополнительный капитал II уровня включает прибыль  прошлых
лет,   не  подтвержденную  аудиторской  организацией  (аудитором   -
индивидуальным  предпринимателем); прибыль текущего  года  с  учетом
использования; фонды, сформированные за счет прибыли,  включенной  в
дополнительный   капитал;   суммы   переоценки   основных   средств,
незавершенного   строительства   и  неустановленного   оборудования,
произведенной   в   соответствии   с  законодательством   Республики
Беларусь;  суммы  переоценки ценных бумаг  (за  исключением  именных
приватизационных  чеков  «Имущество»),  имеющихся  в   наличии   для
продажи,  прочих статей баланса, учитываемые с понижающим процентом;
привлеченный долгосрочный субординированный кредит (заем) в пределах
ограничений,  установленных в соответствии с  пунктом  16  настоящей
Инструкции.
     Дополнительный   капитал  III  уровня  включает   краткосрочный
субординированный    кредит   (заем)   в    пределах    ограничений,
установленных в соответствии с пунктом 15 настоящей Инструкции.
     Прибыль  прошлых  лет и сформированные за  счет  нее  фонды  не
включаются  в  расчет дополнительного капитала в  случае  отсутствия
аудиторского подтверждения после 1 июля следующего года.
     При   расчете   нормативного  капитала  в  расчет   принимается
дополнительный капитал (II и III уровня в совокупности) в сумме,  не
превышающей сумму основного капитала.
     13.   Для   целей   настоящей  Инструкции  под   иммобилизацией
понимается  недостаток источников собственных  средств  на  покрытие
затрат  капитального  характера, рассчитываемый  как  разница  между
указанными источниками и затратами.
     Источники   собственных   средств  рассчитываются   как   сумма
амортизации собственных основных средств, включая основные средства,
сданные  в  аренду;  уставного  фонда; эмиссионного  дохода;  фондов
банка,  небанковской кредитно-финансовой организации,  в  том  числе
фондов  переоценки; прибыли (убытков) прошлых лет и текущего года  с
учетом использования.
     Затраты   рассчитываются  как  сумма  вложений   в   здания   и
сооружения, прочие основные средства; основные средства по  арендным
и лизинговым операциям; оборудование, требующее монтажа; капитальные
вложения  и  незавершенное  строительство;  капитальные  затраты  по
арендованным основным средствам.
     При  отрицательном  значении итоговой суммы  источников  размер
иммобилизации принимается равным сумме затрат.
     14.   Для  целей  настоящей  Инструкции  под  субординированным
кредитом   (займом)  понимается  привлеченный  банком,  небанковской
кредитно-финансовой   организацией  кредит  (заем),   предоставление
которого отвечает следующим условиям:
     14.1.  кредит  (заем) должен предоставляться  кредитополучателю
(заемщику)  на  срок от 2 до 5 лет (краткосрочный  субординированный
кредит   (заем)   или   на   срок  5  и  более   лет   (долгосрочный
субординированный кредит (заем);
     14.2.  исполнение обязательств кредитополучателя (заемщика)  по
кредитному   договору  (договору  займа)  не  должно  обеспечиваться
гарантийным   депозитом   денег,  переводом   на   кредитополучателя
правового  титула на имущество, в том числе на имущественные  права,
залогом    недвижимого    и    движимого    имущества,    гарантией,
поручительством  и  (или)  иными  способами  обеспечения  исполнения
обязательства;
     14.3.  кредит  (заем)  предоставляется в белорусских  рублях  и
(или) в свободноконвертируемой иностранной валюте (далее - СКВ);
     14.4.   кредит   (заем)   не   может   быть   возвращен   ранее
предусмотренного   кредитным  договором  (договором   займа)   срока
возврата,  в  результате  чего нарушится требование  подпункта  14.1
настоящего пункта;
     14.5. процентная ставка по кредиту (займу), предоставленному  в
белорусских  рублях,  не превышает базовую ставку  рефинансирования,
установленную  Национальным банком, а процентная ставка  по  кредиту
(займу),  предоставленному в СКВ, не превышает ставку LIBOR  плюс  6
процентов   годовых   по  12-месячным  межбанковским   депозитам   в
соответствующей   иностранной   валюте   на   дату    предоставления
субординированного кредита (займа).
     Величина  процентной  ставки в случае  ее  изменения  не  может
превышать:
     по  кредиту (займу), предоставленному в белорусских  рублях,  -
базовую  ставку рефинансирования, установленную Национальным  банком
на дату изменения процентной ставки;
     по  кредиту  (займу), предоставленному в СКВ,  -  ставку  LIBOR
плюс  6  процентов годовых по 12-месячным межбанковским депозитам  в
соответствующей  иностранной  валюте на  дату  изменения  процентной
ставки;
     14.6.  выплата  основной  суммы долга происходит  единовременно
при   наступлении  срока  возврата.  Другие  платежи,   производимые
кредитополучателем  (заемщиком)  по  кредитному  договору  (договору
займа),  могут  быть  связаны  исключительно  с  выплатой  кредитору
процентов  в  размере,  определенном условиями  кредитного  договора
(договора займа);
     14.7.  выплата  основного долга и процентов  по  краткосрочному
субординированному кредиту (займу) не может быть  произведена  (даже
при  наступлении  срока возврата), если в результате  этого  платежа
размер нормативного капитала банка, небанковской кредитно-финансовой
организации станет ниже установленного минимального требования;
     14.8.   в   случае  ликвидации  банка,  небанковской  кредитно-
финансовой  организации  - кредитополучателя  (заемщика)  требования
кредитора   по   предоставленному   кредиту   (займу)    не    могут
удовлетворяться   ранее  полного  удовлетворения   требований   иных
кредиторов;
     14.9.     субординированный    кредит    (заем)    не    должен
предоставляться путем зачисления средств на счет банка, небанковской
кредитно-финансовой  организации  -  кредитополучателя   (заемщика),
открытый у кредитора;
     14.10.  в  кредитном договоре (договоре займа),  дополнительном
соглашении  к  нему,  а также в иных соглашениях  сторон  о  порядке
исполнения  указанных договоров (прекращения их действия)  не  могут
содержаться условия (как первоначально, так и в результате  внесения
дополнений  и  (или)  изменений),  не  соответствующие  обязательным
условиям, определенным в подпунктах 14.1-14.9 настоящего пункта.
     15. Краткосрочный субординированный кредит (заем) включается  в
расчет  дополнительного капитала исключительно для покрытия величины
рыночных  рисков  и  должен составлять не  более  250  процентов  от
величины  нормативного капитала I и II уровня, имеющегося  у  банка,
небанковской  кредитно-финансовой организации для покрытия  величины
рыночных рисков, которая рассчитывается следующим образом:
     15.1.   определяется  общая  сумма  активов   и   внебалансовых
обязательств,  оцененных  по  уровню кредитного  риска,  и  величина
операционного риска;
     15.2.  определяется  величина  нормативного  капитала,  которая
позволяет   банку,   небанковской  кредитно-финансовой   организации
выполнить  минимальное значение норматива достаточности нормативного
капитала,  путем умножения величины, определенной в  подпункте  15.1
настоящего    пункта,   на   нормативное   значение    достаточности
нормативного капитала;
     15.3.  определяется величина нормативного капитала,  имеющегося
у  банка,  небанковской кредитно-финансовой организации для покрытия
величины  рыночных  рисков, как разница между фактической  величиной
нормативного  капитала  I  и  II  уровня  и  величиной  нормативного
капитала,  рассчитанной в соответствии с подпунктом 15.2  настоящего
пункта.
     Рассчитанная    величина   краткосрочного    субординированного
кредита  (займа)  включается в расчет нормативного  капитала  банка,
небанковской   кредитно-финансовой   организации   в   размере,   не
превышающем величину рыночного риска.
     16.  Долгосрочный субординированный кредит (заем) включается  в
расчет дополнительного капитала в сумме, не превышающей 50 процентов
величины основного капитала, следующим образом:
     в  период,  превышающий  5  лет  до  окончания  срока  возврата
кредита (займа), - в полной сумме;
     в  последние 5 лет до окончания срока возврата кредита  (займа)
- по остаточной стоимости.
     Остаточная  стоимость долгосрочного субординированного  кредита
(займа)   определяется  путем  деления  количества  полных  месяцев,
оставшихся  до  погашения,  на  60 и умножения  на  полную  величину
долгосрочного субординированного кредита (займа).
     17. Для получения заключения Национального банка о включении  в
расчет дополнительного капитала субординированного кредита (займа) в
Национальный  банк  представляется заверенная  банком,  небанковской
кредитно-финансовой организацией копия (проект) кредитного  договора
(договора  займа),  изменений,  дополнений  к  нему,  а  также  иные
документы,  которые  могут содержать сведения,  позволяющие  сделать
вывод   об   отнесении  (неотнесении)  данного  кредита  (займа)   к
субординированным.
     Национальный  банк  в двухнедельный срок со  дня  представления
указанных   документов  дает  заключение  о  соответствии   договора
(проекта   договора),  изменений,  дополнений  к  нему   требованиям
законодательства  Республики Беларусь, а также  способности  данного
кредита (займа) покрывать убытки банка.
     В   случае   положительного  заключения   Национального   банка
субординированный кредит (заем) включается в расчет  дополнительного
капитала  с  даты  поступления денежных средств банку,  небанковской
кредитно-финансовой организации - кредитополучателю (заемщику).
     Субординированный   кредит  (заем)   не   рассматривается   как
субординированный и не включается в расчет дополнительного  капитала
в случае, если согласно заключению Национального банка:
     содержание  кредитного  договора (договора  займа),  изменений,
дополнений к нему не соответствует какому-либо из требований  пункта
14 настоящей Инструкции;
     содержание  кредитного  договора (договора  займа),  изменений,
дополнений к нему не соответствует иным требованиям законодательства
Республики Беларусь;
     по  иным  основаниям невозможно признать данный  кредит  (заем)
способным  покрывать  убытки банка, небанковской кредитно-финансовой
организации.
     В  случае  изменения  условий предоставления субординированного
кредита  (займа),  приводящего к несоблюдению обязательных  условий,
определенных в подпунктах 14.1-14.9 пункта 14 настоящей  Инструкции,
а  также  появления  иных оснований, по которым  невозможно  отнести
кредит  (заем)  к  неспособным покрывать убытки банка,  небанковской
кредитно-финансовой  организации,  такой  субординированный   кредит
(заем)  не  рассматривается как источник дополнительного капитала  с
момента  его  включения  в расчет нормативного  капитала.  При  этом
значения  нормативов  безопасного  функционирования  пересчитываются
банком, небанковской кредитно-финансовой организацией за весь период
включения  данного  субординированного  кредита  (займа)  в   расчет
нормативного капитала. Требования, изложенные в настоящей части,  не
применяются   в  случаях,  когда  средства,  привлеченные   в   виде
субординированного  кредита  (займа),  направляются   кредитором   в
уставный  фонд  банка, небанковской кредитно-финансовой  организации
(либо  замещаются  взносом  в уставный фонд)  до  наступления  срока
возврата субординированного кредита (займа).
     В  случае,  если  субординированный кредит (заем)  предоставлен
банком,  небанковской кредитно-финансовой организацией - резидентом,
то    банк,    небанковская   кредитно-финансовая   организация    -
кредитополучатель (заемщик) ежемесячно информируют Национальный банк
и кредитодателя (заимодавца) о величине кредита (займа), включенного
ими в состав источников дополнительного капитала.
     18.  Уставный фонд (его часть) и другие источники  основного  и
дополнительного капитала (фонды, субординированный кредит (заем) (их
часть)  не  включаются в расчет нормативного капитала, если  для  их
формирования инвесторами (акционерами, участниками и другими лицами,
участвующими в формировании источников нормативного капитала  банка,
небанковской кредитно-финансовой организации) использованы  денежные
средства  и  (или)  иное имущество (далее - имущество),  прямым  или
косвенным   (через   третьих  лиц)  источником   которого   является
имущество,  предоставленное  самим  банком,  небанковской  кредитно-
финансовой организацией, и (или) имущество, предоставленное  другими
лицами,   в  случае,  если  банк,  небанковская  кредитно-финансовая
организация прямо или косвенно (через третьих лиц) принял(а) на себя
риски  понесения потерь, возникшие в связи с предоставлением  банку,
небанковской кредитно-финансовой организации указанного имущества.
     19.  Установленная пунктами 10-18 настоящей Инструкции методика
расчета  нормативного капитала применяется при расчете  показателей,
характеризующих  выполнение нормативов безопасного функционирования.
При  этом  в  расчет  принимается  значение  нормативного  капитала,
рассчитанное на последнюю отчетную дату.
                                  
                               ГЛАВА 4
 РАСЧЕТ ВЕЛИЧИНЫ АКТИВОВ И ВНЕБАЛАНСОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ, ПОДВЕРЖЕННЫХ
                          КРЕДИТНОМУ РИСКУ
                                  
     20.   Активы   в   зависимости  от  степени  кредитного   риска
подразделяются  на   нижеприведенные   семь   групп,   для   которых
устанавливаются следующие степени риска:
     20.1. I группа (со степенью риска 0 процентов):
     наличные денежные средства и драгоценные металлы;
     средства в Национальном банке;
     средства  на  счете фонда обязательных резервов в  Национальном
банке;
     ценные  бумаги  Правительства  Республики  Беларусь  (далее   -
Правительство),  Национального банка, номинированные  в  белорусских
рублях;
     средства в центральных (национальных) банках стран группы  «A»,
международных финансовых организациях и банках развития;
     ценные  бумаги правительств, центральных (национальных)  банков
стран  группы  «A»,  международных финансовых организаций  и  банков
развития;
     кредитная      задолженность      республиканских       органов
государственного управления в белорусских рублях;
     кредитная  задолженность, межбанковские кредиты  и  депозиты  в
белорусских    рублях,   обеспеченные   гарантиями    Правительства,
Национального    банка,   залогом   ценных   бумаг    Правительства,
Национального  банка, номинированных в белорусских  рублях,  другими
способами обеспечения с использованием данных ценных бумаг;
     кредитная  задолженность,  межбанковские  кредиты  и  депозиты,
обеспеченные гарантиями, поручительствами правительств,  центральных
(национальных)  банков  стран группы «A»,  международных  финансовых
организаций  и  банков  развития; гарантийными  депозитами  денежных
средств   в   белорусских   рублях,  в  ограниченно   конвертируемой
иностранной валюте (далее - ОКВ) (если валюта гарантийного  депозита
совпадает   с   валютой   долга),  в  СКВ;  залогом   ценных   бумаг
правительств,  центральных (национальных) банков стран  группы  «A»,
международных  финансовых  организаций и  банков  развития,  другими
способами обеспечения с использованием данных ценных бумаг;
     20.2. II группа (со степенью риска 20 процентов):
     ценные     бумаги    Правительства,    Национального     банка,
номинированные в иностранной валюте;
     ценные  бумаги правительств, центральных (национальных)  банков
стран  группы  «B», банков группы «A», местных органов управления  и
самоуправления стран группы «A», юридических лиц группы «A»;
     платежные инструменты (дорожные чеки и др.) банков группы  «A»,
юридических лиц группы «A»;
     средства в центральных (национальных) банках стран группы  «B»,
банках группы «A»;
     кредитная      задолженность      республиканских       органов
государственного управления в иностранной валюте;
     кредитная   задолженность   местных   органов   управления    и
самоуправления стран группы «A», юридических лиц группы «A»;
     кредитная  задолженность, межбанковские кредиты  и  депозиты  в
иностранной    валюте,   обеспеченные   гарантиями    Правительства,
Национального банка; кредитная задолженность, межбанковские  кредиты
и  депозиты в белорусских рублях, в иностранной валюте, обеспеченные
залогом    ценных   бумаг   Правительства,   Национального    банка,
номинированных в иностранной валюте, другими способами обеспечения с
использованием   данных   ценных  бумаг;  кредитная   задолженность,
межбанковские кредиты и депозиты в иностранной валюте,  обеспеченные
залогом    ценных   бумаг   Правительства,   Национального    банка,
номинированных в белорусских рублях, другими способами обеспечения с
использованием данных ценных бумаг;
     кредитная  задолженность,  межбанковские  кредиты  и  депозиты,
обеспеченные   залогом   ценных  бумаг   правительств,   центральных
(национальных) банков стран группы «B», банков группы  «A»,  местных
органов  управления и самоуправления стран группы  «A»,  юридических
лиц  группы  «A»,  другими  способами обеспечения  с  использованием
данных ценных бумаг;
     кредитная  задолженность,  межбанковские  кредиты  и  депозиты,
обеспеченные гарантиями, поручительствами правительств,  центральных
(национальных) банков стран группы «B», банков группы  «A»,  местных
органов  управления и самоуправления стран группы  «A»,  юридических
лиц группы «A»;
     кредитная   задолженность,  обеспеченная  залогом   драгоценных
металлов в слитках;
     кредитная  задолженность, застрахованная  от  риска  невозврата
(непогашения)  и  (или)  просрочки  возврата  (погашения)  долга   в
страховой организации - юридическом лице группы «A»;
     20.3.  III  группа (со степенью риска 35 процентов) - кредитная
задолженность, образовавшаяся в результате предоставления физическим
лицам  кредитов  на  строительство (приобретение)  жилых  помещений,
полностью  обеспеченная  залогом жилых помещений,  принадлежащих  на
праве  собственности  физическим лицам, залогом  имущественных  прав
физических лиц на строящиеся (приобретаемые) жилые помещения;
     20.4. IV группа (со степенью риска 50 процентов):
     ценные  бумаги правительств, центральных (национальных)  банков
стран  группы «C», банков группы «B», банков, небанковских кредитно-
финансовых   организаций   Республики  Беларусь,   местных   органов
управления и самоуправления стран группы «B», местных исполнительных
и  распорядительных  органов Республики  Беларусь,  юридических  лиц
группы «B»;
     платежные инструменты (дорожные чеки и др.) банков группы  «B»,
юридических лиц группы «B»;
     средства в центральных (национальных) банках стран группы  «C»,
в  банках  группы  «B»,  в банках, небанковских  кредитно-финансовых
организациях Республики Беларусь;
     кредитная   задолженность   местных   органов   управления    и
самоуправления   стран   группы  «B»,   местных   исполнительных   и
распорядительных органов Республики Беларусь, юридических лиц группы
«B»;
     кредитная  задолженность,  межбанковские  кредиты  и  депозиты,
обеспеченные   залогом   ценных  бумаг   правительств,   центральных
(национальных) банков стран группы «C», банков группы «B», банков  и
небанковских  кредитно-финансовых организаций  Республики  Беларусь,
юридических   лиц   группы  «B»,  местных   органов   управления   и
самоуправления   стран   группы  «B»,   местных   исполнительных   и
распорядительных  органов  Республики  Беларусь,  другими  способами
обеспечения с использованием данных ценных бумаг;
     кредитная  задолженность,  межбанковские  кредиты  и  депозиты,
обеспеченные гарантиями, поручительствами правительств,  центральных
(национальных) банков стран группы «C», банков группы  «B»,  банков,
небанковских  кредитно-финансовых организаций  Республики  Беларусь,
юридических   лиц   группы  «B»;  местных   органов   управления   и
самоуправления   стран   группы  «B»,   местных   исполнительных   и
распорядительных органов Республики Беларусь;
     кредитная  задолженность, застрахованная  от  риска  невозврата
(непогашения)  и  (или)  просрочки  возврата  (погашения)  долга   в
страховой организации - юридическом лице группы «B»;
     20.5.  V  группа  (со  степенью риска 75  процентов)  -  активы
(требования), включенные в розничный портфель;
     20.6. VI группа (со степенью риска 100 процентов):
     ценные  бумаги правительств, центральных (национальных)  банков
стран  группы  «D», банков группы «C», местных органов управления  и
самоуправления  стран  группы  «C»,  местных  органов  управления  и
самоуправления  стран  группы  «D»,  юридических  лиц  группы   «C»,
юридических лиц Республики Беларусь;
     платежные инструменты (дорожные чеки и др.) банков группы  «C»,
юридических лиц группы «C», юридических лиц Республики Беларусь;
     средства в центральных (национальных) банках стран группы  «D»,
банках группы «C»;
     кредитная   задолженность   местных   органов   управления    и
самоуправления  стран  группы  «C»,  местных  органов  управления  и
самоуправления  стран  группы  «D»,  юридических  лиц  группы   «C»,
юридических лиц Республики Беларусь;
     кредитная  задолженность,  межбанковские  кредиты  и  депозиты,
обеспеченные   залогом   ценных  бумаг   правительств,   центральных
(национальных) банков стран группы «D», банков группы  «C»,  местных
органов  управления  и  самоуправления  стран  группы  «C»,  местных
органов  управления и самоуправления стран группы  «D»,  юридических
лиц   группы  «C»,  юридических  лиц  Республики  Беларусь,  другими
способами обеспечения с использованием данных ценных бумаг;
     кредитная  задолженность,  межбанковские  кредиты  и  депозиты,
обеспеченные гарантиями, поручительствами правительств,  центральных
(национальных) банков стран группы «D», банков группы  «C»,  местных
органов  управления  и  самоуправления  стран  группы  «C»,  местных
органов  управления и самоуправления стран группы  «D»,  юридических
лиц группы «C», юридических лиц Республики Беларусь;
     кредитная    задолженность,    обеспеченная    поручительствами
физических лиц;
     кредитная  задолженность,  межбанковские  кредиты  и  депозиты,
обеспеченные  залогом  имущества,  имущественного  права,  переводом
правового  титула  на имущество, в том числе на имущественные  права
(за исключением задолженности, указанной в подпункте 20.3 настоящего
пункта);
     кредитная  задолженность, застрахованная  от  риска  невозврата
(непогашения)  и  (или)  просрочки  возврата  (погашения)  долга   в
страховой  организации  -  юридическом лице  группы  «C»,  страховой
организации - юридическом лице Республики Беларусь;
     прочая  кредитная задолженность, не вошедшая в I-V, VII  группы
в соответствии с подпунктами 20.1-20.5, 20.7 настоящего пункта;
     долевое  участие в уставном фонде юридического лица  в  размере
до 20 процентов;
     здания,  сооружения  и  другие основные  средства  (за  вычетом
начисленной амортизации);
     прочие  активы, не вошедшие в I-V, VII группы в соответствии  с
подпунктами 20.1-20.5, 20.7 настоящего пункта;
     просроченная  задолженность, классифицированная по  III  группе
риска,  а  также задолженность, классифицированная по  IV-V  группам
риска   в   соответствии   с  требованиями  Инструкции   о   порядке
формирования  и  использования  банками  и  небанковскими  кредитно-
финансовыми организациями специальных резервов на покрытие возможных
убытков   по   активам  и  операциям,  не  отраженным  на   балансе,
утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики
Беларусь от 28 сентября 2006 г. № 138 (далее - Инструкция о  порядке
формирования  и  использования  банками  и  небанковскими  кредитно-
финансовыми организациями специальных резервов на покрытие возможных
убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе), - в части
кредитной  задолженности, платежных инструментов (дорожных  чеков  и
др.),  задолженности  по  средствам,  размещенным  в  других  банках
(включая межбанковские кредиты (депозиты), отнесенных к I-VI группам
в соответствии с подпунктами 20.1-20.6 настоящего пункта;
     ценные  бумаги,  не  оплаченные в срок,  векселя  и  депозитные
сертификаты (кроме не оплаченных в срок), классифицированные по IV-V
группам  риска,  а  также акции, облигации  и  иные  ценные  бумаги,
классифицированные  по  III-IV  группам  риска  в   соответствии   с
требованиями  Инструкции  о  порядке  формирования  и  использования
банками    и    небанковскими   кредитно-финансовыми   организациями
специальных  резервов  на покрытие возможных убытков  по  активам  и
операциям,  не  отраженным  на балансе,  -  в  части  ценных  бумаг,
отнесенных  к  I-VI  группам в соответствии с подпунктами  20.1-20.6
настоящего пункта;
     20.7. VII группа (со степенью риска 150 процентов):
     ценные  бумаги правительств, центральных (национальных)  банков
стран  группы  «E», банков группы «D», местных органов управления  и
самоуправления стран группы «E», юридических лиц группы «D»;
     средства в центральных (национальных) банках стран группы  «E»,
банках группы «D»;
     платежные инструменты (дорожные чеки и др.) банков группы  «D»,
юридических лиц группы «D»;
     кредитная   задолженность   местных   органов   управления    и
самоуправления стран группы «E», юридических лиц группы «D»;
     кредитная  задолженность, застрахованная  от  риска  невозврата
(непогашения)  и  (или)  просрочки  возврата  (погашения)  долга   в
страховой организации - юридическом лице группы «D»;
     просроченная  задолженность, классифицированная по  III  группе
риска   в   соответствии   с  требованиями  Инструкции   о   порядке
формирования  и  использования  банками  и  небанковскими  кредитно-
финансовыми организациями специальных резервов на покрытие возможных
убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе, - в  части
кредитной  задолженности, платежных инструментов (дорожных  чеков  и
др.),  задолженности  по  средствам,  размещенным  в  других  банках
(включая  межбанковские  кредиты  (депозиты),  отнесенных  к  данной
группе;
     задолженность,  классифицированная  по  IV-V  группам  риска  в
соответствии  с  требованиями Инструкции о  порядке  формирования  и
использования    банками   и   небанковскими    кредитно-финансовыми
организациями специальных резервов на покрытие возможных убытков  по
активам  и  операциям, не отраженным на балансе, - в части кредитной
задолженности,  платежных  инструментов  (дорожных  чеков  и   др.),
задолженности  по  средствам, размещенным в других  банках  (включая
межбанковские кредиты (депозиты), отнесенных к данной группе;
     ценные  бумаги, указанные в абзаце втором настоящего подпункта,
не  оплаченные  в срок, векселя и депозитные сертификаты  (кроме  не
оплаченных  в  срок), классифицированные по IV-V  группам  риска,  а
также  акции, облигации и иные ценные бумаги, классифицированные  по
III-IV  группам  риска  в соответствии с требованиями  Инструкции  о
порядке   формирования  и  использования  банками  и   небанковскими
кредитно-финансовыми организациями специальных резервов на  покрытие
возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на  балансе,
- в части ценных бумаг, отнесенных к данной группе.
     21.    Для    отнесения   активов,   обеспеченных    гарантиями
(поручительствами),  к  группам риска в соответствии  с  пунктом  20
настоящей  Инструкции,  получение  оплаты  от  гаранта  (поручителя)
должно   быть  безусловным  и  осуществляться  вне  зависимости   от
осуществления  со  стороны  банка, небанковской  кредитно-финансовой
организации предварительных юридических действий, кроме предъявления
к  счетам  должника платежных требований о взыскании  задолженности,
направления уведомления должнику о погашении долга.
     Для   активов,   обеспеченных  гарантиями   (поручительствами),
которые  не удовлетворяют вышеуказанным требованиям, устанавливается
степень риска 100 процентов.
     22.  По  требованиям, срок погашения которых по первоначальному
договору  составляет  90  дней  и менее,  устанавливаются  следующие
степени риска:
     по  требованиям  к  банкам  группы  «B»,  банкам,  небанковским
кредитно-финансовым организациям Республики Беларусь - 20 процентов;
     по требованиям к банкам группы «C» - 50 процентов;
     по  требованиям к банкам группы «A», банкам группы «D»  степень
риска   устанавливается  в  соответствии  с  пунктом  20   настоящей
Инструкции.
     В  случае увеличения срока погашения требований свыше  90  дней
(пролонгация,  отсрочка  и  др.)  степени  риска,  установленные   в
соответствии  с  абзацами вторым - третьим части  первой  настоящего
пункта, не применяются.
     23.  При  наличии у контрагента двух рейтингов, соответствующих
разным степеням риска, применяется более высокая степень риска,  при
наличии  трех  рейтингов, соответствующих  трем  степеням  риска,  -
средняя  степень  риска, при наличии трех рейтингов, соответствующих
двум  степеням  риска,  - степень риска, которой  соответствуют  два
рейтинга.
     При  отнесении контрагента к соответствующей группе применяется
рейтинг, установленный по валюте обязательства.
     Степень  риска по требованиям к банкам-нерезидентам, не имеющим
рейтинга,  не  может  быть  ниже  степени  риска  по  требованиям  к
правительствам стран, на территории которых зарегистрированы  данные
банки  (за  исключением степени риска по требованиям, срок погашения
которых по первоначальному договору составляет 90 дней и менее).
     Степень   риска   по   требованиям  к   юридическим   лицам   -
нерезидентам, не имеющим рейтинга, не может быть ниже степени  риска
по   требованиям  к  правительствам  стран,  на  территории  которых
зарегистрированы данные юридические лица.
     24.   При  наличии  нескольких  видов  обеспечения  по   одному
договору  на  размещение  актива банк должен  предусмотреть  порядок
отражения кредитной задолженности по соответствующим группам риска в
локальном нормативном правовом акте.
     25.   Внебалансовые  обязательства  в  зависимости  от   уровня
кредитного риска подразделяются на четыре группы:
     25.1.  I  группа  -  высокий риск (с коэффициентом  эквивалента
кредитного риска 1,0), включает:
     обязательства    контрагентов,   возникающие   перед    банком,
небанковской   кредитно-финансовой  организацией  при  осуществлении
сделок  (валютных, с ценными бумагами и т.д.) в случае, когда  банк,
небанковская  кредитно-финансовая организация свои обязательства  по
данной сделке выполнил(а);
     внебалансовые    обязательства,   классифицированные    банком,
небанковской кредитно-финансовой организацией по IV-V группам  риска
в  соответствии  с требованиями Инструкции о порядке формирования  и
использования    банками   и   небанковскими    кредитно-финансовыми
организациями специальных резервов на покрытие возможных убытков  по
активам и операциям, не отраженным на балансе;
     25.2.  II  группа  - средний риск (с коэффициентом  эквивалента
кредитного   риска   0,5),  включает  внебалансовые   обязательства,
остаточный срок действия которых составляет 1 год и более;
     25.3.  III  группа  - низкий риск (с коэффициентом  эквивалента
кредитного   риска   0,2),  включает  внебалансовые   обязательства,
остаточный срок действия которых составляет менее 1 года;
     25.4.  IV  группа  -  без  риска (с  коэффициентом  эквивалента
кредитного риска 0), включает:
     внебалансовые   обязательства,  от  исполнения  которых   банк,
небанковская   кредитно-финансовая  организация   может   безусловно
отказаться в любой момент времени без предварительного уведомления в
соответствии с договором или принятым обязательством;
     внебалансовые    обязательства,    обеспеченные     гарантийным
депозитом денежных средств в валюте исполнения обязательств  либо  в
СКВ;
     обязательства   по  аккредитивам,  по  которым   приказодателем
предоставлены денежные средства.
     26.  Взвешенная по уровню кредитного риска сумма  внебалансовых
обязательств   для   расчета  достаточности  нормативного   капитала
определяется следующим образом:
     26.1.    оценивается    кредитный   эквивалент    внебалансовых
обязательств  путем  умножения разницы между  суммой  внебалансового
обязательства  и  величиной  специального  резерва,   созданного   в
соответствии  с  требованиями Инструкции о  порядке  формирования  и
использования    банками   и   небанковскими    кредитно-финансовыми
организациями специальных резервов на покрытие возможных убытков  по
активам  и  операциям, не отраженным на балансе, на  соответствующий
коэффициент эквивалента кредитного риска;
     26.2.  полученная  сумма кредитного эквивалента  внебалансового
обязательства  умножается  на  процент  степени  риска   контрагента
(принципала,  кредитополучателя и т.д.), определяемой в соответствии
с пунктами 20-21 настоящей Инструкции.
     Если   внебалансовые  обязательства  имеют  обеспечение  такого
вида,  для которого пунктом 20 настоящей Инструкции определена более
низкая   степень   риска,  чем  для  обязательств  контрагента,   то
обеспеченная   часть  внебалансового  обязательства  умножается   на
степень риска данного обеспечения, определенную пунктом 20 настоящей
Инструкции.  Например, при обеспечении в виде  залога  ценных  бумаг
Правительства,  Национального  банка, номинированных  в  белорусских
рублях,  других способов обеспечения с использованием данных  ценных
бумаг,  гарантийных депозитов денежных средств в белорусских рублях,
СКВ,  залога  ценных бумаг правительств, центральных  (национальных)
банков   стран   группы   «A»,   других   способов   обеспечения   с
использованием данных ценных бумаг степень риска - 0 процентов;  при
обеспечении в виде залога ценных бумаг местных органов управления  и
самоуправления  стран  группы  «A», других  способов  обеспечения  с
использованием данных ценных бумаг - 20 процентов и т.д.
                                  
                               ГЛАВА 5
 РАСЧЕТ ВЕЛИЧИНЫ АКТИВОВ И ВНЕБАЛАНСОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ, ПОДВЕРЖЕННЫХ
               РЫНОЧНОМУ РИСКУ, И ОПЕРАЦИОННОГО РИСКА
                                  
     27.   Рыночный   риск   отражает  величину   вероятных   потерь
(убытков),  возникающих  у  банка, небанковской  кредитно-финансовой
организации   от   изменения   стоимости  финансовых   инструментов,
относящихся к торговому портфелю, а также позиций, номинированных  в
иностранной валюте, и товаров вследствие изменения рыночных  цен  на
финансовые  инструменты  и  товары,  вызванного  изменениями  курсов
иностранных  валют,  рыночных процентных ставок и  других  факторов.
Рыночный  риск  включает процентный, фондовый, валютный  и  товарный
риски.
     Величина рыночного риска (РР) рассчитывается по формуле
     
                       РР = ПР + ФР + ВР + ТР,
     
где  ПР  -  процентный  риск, отражающий величину  вероятных  потерь
(убытков)  от  изменения стоимости долговых  обязательств  и  других
инструментов  торгового портфеля банка, взаимосвязанных  с  размером
процентной ставки. Процентный риск состоит из специального и  общего
рисков;
     ФР  -  фондовый  риск,  отражающий  величину  вероятных  потерь
(убытков)   от  изменения  стоимости  фондовых  ценностей  торгового
портфеля. Фондовый риск состоит из специального и общего рисков;
     ВР  -  валютный  риск,  отражающий  величину  вероятных  потерь
(убытков)  от  изменения  стоимости  позиций  банка  и  небанковской
кредитно-финансовой   организации,  номинированных   в   иностранной
валюте, вследствие изменения курсов иностранных валют. Валютный риск
включает  позиции  в  драгоценных металлах  (за  исключением  мерных
слитков);
     ТР  -  товарный  риск,  отражающий  величину  вероятных  потерь
(убытков)  от  изменения  стоимости  товаров.  Для  целей  настоящей
Инструкции под товарами понимается любое движимое имущество, которое
может  являться  предметом  договора купли-продажи,  за  исключением
иностранной валюты, драгоценных металлов, финансовых инструментов.
     Специальный  риск отражает величину вероятных потерь  (убытков)
от  изменения  стоимости финансовых инструментов торгового  портфеля
вследствие факторов, взаимосвязанных с эмитентом.
     Общий  риск  отражает  величину вероятных потерь  (убытков)  от
изменения  стоимости  финансовых  инструментов  торгового   портфеля
вследствие   изменения  размера  рыночных  процентных  ставок   (для
финансовых   инструментов,  подверженных  процентному   риску)   или
изменения  цен  на фондовых рынках на данные финансовые  инструменты
(для финансовых инструментов, подверженных фондовому риску).
     Страновой  портфель - совокупность фондовых ценностей торгового
портфеля, эмитентами которых являются резиденты одной страны.
     28.   Расчет   показателей  процентного   и   фондового   риска
производится в случаях, когда банк, небанковская кредитно-финансовая
организация удовлетворяют одному из следующих критериев:
     28.1.  по  состоянию  на  отчетную дату  совокупная  балансовая
стоимость   торгового  портфеля  равна  или  превышает  5  процентов
величины  балансовых активов банка, небанковской кредитно-финансовой
организации. Под балансовыми активами понимаются активы, учитываемые
на счетах 1-5-го классов (за вычетом начисленной амортизации) и 65-й
группы    счетов   «Дебиторская   задолженность   по   хозяйственной
деятельности»   6-го   класса  в  соответствии   с   планом   счетов
бухгалтерского  учета  в банках Республики Беларусь,  приведенным  в
приложении  1 к постановлению Совета директоров Национального  банка
Республики  Беларусь  от  19 сентября  2005  г.  №  283  «О  ведении
бухгалтерского   учета   в  банках,  расположенных   на   территории
Республики  Беларусь» (Национальный реестр правовых актов Республики
Беларусь,  2005  г., № 172, 8/13232), за вычетом  созданных  по  ним
специальных резервов на покрытие возможных убытков и других резервов
на возможные потери;
     28.2.  по  состоянию  на  отчетную дату  совокупная  балансовая
стоимость  торгового  портфеля  превышает  200  процентов   величины
нормативного   капитала   банка,  небанковской   кредитно-финансовой
организации.
     29.  Производные  ценные бумаги включаются  в  расчет  величины
рыночного  риска  как позиции в соответствующих активах,  являющихся
базовыми активами производной ценной бумаги.
     При  расчете  общего  процентного риска форвардные,  фьючерсные
контракты,  базовым активом которых являются долговые обязательства,
в  том  числе  процентные  соглашения, включаются  в  расчет  чистой
позиции  соответствующего актива как комбинация длинной  и  короткой
позиций:
     29.1.  форвардные  и фьючерсные контракты на  покупку  долговых
обязательств  рассматриваются как короткая позиция  соответствующего
контракта со сроком до погашения, равным сроку действия контракта, и
как  длинная  позиция  соответствующего долгового  обязательства  со
сроком   до  погашения,  равным  сроку  действия  данного  долгового
обязательства;
     29.2.   процентное  соглашение  рассматривается   как   длинная
позиция со сроком до погашения, равным сумме временного интервала до
даты  вступления в силу данного соглашения и срока его  действия,  и
короткая  позиция, равная временному интервалу до даты вступления  в
силу данного соглашения;
     29.3.  фьючерсный  контракт, базовым активом которого  является
индекс  долговых  обязательств,  включается  в  расчет  по  рыночной
стоимости  долговых  обязательств, являющихся составляющими  данного
индекса.
     30.  Сделка  СВОП,  по  которой  банк,  небанковская  кредитно-
финансовая  организация  получают  доходы  по  плавающей  процентной
ставке  и  уплачивают  расходы по фиксированной  процентной  ставке,
рассматривается  как длинная позиция по плавающей процентной  ставке
со   сроком  до  погашения,  равным  временному  интервалу  до  даты
очередного  пересмотра процентной ставки (или равным сроку  действия
сделки  СВОП,  если  дата  очередного пересмотра  процентной  ставки
отсутствует),  и  как  короткая позиция по фиксированной  процентной
ставке со сроком до погашения, равным сроку действия сделки СВОП.
     Если цена одной из сторон сделки СВОП установлена на основе  не
процентного  индекса,  а  иного ценового ориентира  (например,  цены
фондового  индекса),  то  в расчет величины  рыночных  рисков  будет
включаться величина данного ценового ориентира.
     31.   Чистые   позиции  банка  рассчитываются   по   однородным
финансовым   инструментам.  Для  целей  настоящей   Инструкции   под
однородными   финансовыми   инструментами  понимаются   инструменты,
удовлетворяющие при выпуске всем следующим условиям:
     выпущены одним юридическим лицом;
     имеют одинаковую доходность;
     номинированы в одной валюте;
     имеют одинаковый срок погашения.
     32.  Противоположные позиции по однородным  производным  ценным
бумагам  исключаются из расчета величины рыночного риска. Для  целей
настоящей  Инструкции под однородными производными ценными  бумагами
понимаются   производные  ценные  бумаги,  базовые  активы   которых
являются  одинаковыми  и  имеют  одинаковую  номинальную  стоимость,
выраженную  в  одной  валюте. Для исключения из  расчета  однородные
производные ценные бумаги должны удовлетворять следующим условиям:
     32.1.  для  фьючерсных контрактов сроки до погашения не  должны
отличаться  более чем на семь дней друг от друга, при  этом  базовые
активы должны иметь одинаковую доходность и отличаться друг от друга
по срокам до погашения не более чем на семь дней;
     32.2.   для   форвардных  контрактов,  сделок   СВОП,   включая
процентные  соглашения,  размеры доходности базовых  активов  должны
быть  одинаковыми  (разница не должна превышать 0,15  процента)  при
установленной  фиксированной процентной ставке и  при  установленной
плавающей  процентной ставке ценовой ориентир, от  которого  зависит
изменение   размера   плавающей  процентной  ставки,   должен   быть
одинаковым (например, ставка LIBOR);
     32.3.   для   форвардных  контрактов,  сделок   СВОП,   включая
процентные   соглашения,  разница  между  остаточными   сроками   до
погашения базовых активов при установленной фиксированной процентной
ставке   и   сроками   до  даты  очередного  ее  пересмотра   должна
соответствовать следующим условиям:
     если  остаточный срок до погашения базовых активов  и  срок  до
даты  очередного  пересмотра процентной ставки не  превышают  одного
месяца - 0 дней;
     если  остаточный срок до погашения базовых активов  и  срок  до
даты очередного пересмотра процентной ставки равны или больше одного
месяца, но меньше одного года - не более 7 дней;
     если  остаточный срок до погашения базовых активов  и  срок  до
даты очередного пересмотра процентной ставки равны или больше одного
года - не более 30 дней.
     33.   Операционный  риск  -  вероятность  возникновения  потерь
(убытков) в результате несоответствия локальных нормативных правовых
актов,   внутренних   процедур  и  систем,   установленных   банком,
небанковской  кредитно-финансовой  организацией,  осуществляемой  им
(ею)  деятельности или в результате действий работников,  внутренних
систем и процессов, не отвечающих установленным требованиям, а также
в результате воздействия внешних событий.
     Величина  операционного  риска  (ОР)  рассчитывается  следующим
образом:
     
                           ОР = ВД x 0,15,
     
где  ВД - среднегодовая величина валового дохода банка, небанковской
кредитно-финансовой организации, рассчитанная за последние три года,
предшествующие отчетному году. Валовой доход включает в себя  чистый
процентный  доход,  чистый  комиссионный  доход,  чистый  доход   от
операций  с иностранной валютой, чистый доход от операций с  ценными
бумагами.
     Величина  операционного риска определяется по данным отчетов  о
прибыли   и  убытках  в  соответствии  с  Правилами  составления   и
представления   годового   отчета   банками   Республики   Беларусь,
утвержденными    постановлением   Правления   Национального    банка
Республики Беларусь от 28 декабря 2001 г. № 350 (Национальный реестр
правовых  актов  Республики Беларусь, 2002 г.,  №  15,  8/7691).  До
момента   утверждения  годового  отчета  в  порядке,   установленном
законодательством Республики Беларусь, величина операционного  риска
определяется   по   данным   бухгалтерского   учета   о    величинах
соответствующих доходов за прошлый год.
                                  
                               ГЛАВА 6
       РАСЧЕТ ВЕЛИЧИНЫ АКТИВОВ, ПОДВЕРЖЕННЫХ ПРОЦЕНТНОМУ РИСКУ
                                  
     34.   Величина   процентного  риска  (ПР)   рассчитывается   по
следующей формуле:
     
                           ПР = СПР + ОПР,
     
где СПР - специальный процентный риск;
     ОПР - общий процентный риск.
     Размеры  специального и общего процентного риска рассчитываются
отдельно по каждому виду валюты (включая белорусские рубли).
     35.   Для  расчета  величины  специального  процентного   риска
долговые обязательства подразделяются на нижеприведенные пять групп,
для которых устанавливаются соответствующие степени риска:
     35.1. I группа (со степенью риска 0 процентов):
     долговые   обязательства  правительств  и   (или)   центральных
(национальных)  банков  стран группы «A»,  номинированные  в  валюте
страны-должника;
     долговые  обязательства  Правительства  и  (или)  Национального
банка, номинированные в белорусских рублях;
     долговые   обязательства,  номинированные  в   валюте   страны-
должника,   полностью   гарантированные  правительствами   и   (или)
центральными  (национальными) банками  стран  группы  «A»,  а  также
Правительством   и   (или)   Национальным   банком   или   полностью
обеспеченные их ценными бумагами;
     35.2.  II  группа (со степенью риска 0,25 процента) -  долговые
обязательства со сроком до погашения не более 6 месяцев:
     долговые  обязательства  Правительства  и  (или)  Национального
банка, номинированные в иностранной валюте;
     долговые   обязательства  правительств  и   (или)   центральных
(национальных)  банков  стран группы «A», номинированные  в  валюте,
отличной от валюты страны-должника;
     долговые обязательства правительств и (или) центральных  банков
стран группы «B», группы «C»;
     долговые    обязательства   банков,   небанковских    кредитно-
финансовых организаций Республики Беларусь, местных исполнительных и
распорядительных  органов  Республики  Беларусь,  номинированные   в
белорусских рублях;
     долговые  обязательства международных финансовых организаций  и
банков развития;
     долговые  обязательства, номинированные в валюте,  отличной  от
валюты  страны-должника,  полностью  гарантированные  организациями,
указанными  в  абзацах  втором-шестом  настоящего  подпункта,   либо
полностью обеспеченные их ценными бумагами;
     долговые  обязательства банков, иных юридических  лиц,  местных
органов управления и самоуправления стран группы «A»;
     долговые   обязательства  юридических  лиц,   котировки   акций
которых  включаются в расчет сводных фондовых индексов: All  Ords  -
Австралия, ATX - Австрия, BEL20 - Бельгия, TSE35 - Канада,  CAC40  -
Франция,  DAX  - Германия, Nikkei225 - Япония, EOE25  -  Нидерланды,
IBEX35  - Испания, OMX - Швеция, SMI - Швейцария, FTSE100 и FTSEmid-
250 - Великобритания, Dow-Jones и S&P500 - США;
     долговые  обязательства  юридических  лиц  стран  группы   «B»,
группы  «C»,  но  имеющих  рейтинг  не  ниже  инвестиционного   двух
рейтинговых агентств, указанных в главе 1 настоящей Инструкции, либо
имеющих  рейтинг  не  ниже инвестиционного одного  из  вышеуказанных
рейтинговых  агентств  и любого другого международного  рейтингового
агентства.  В  случае  снижения  рейтинга  юридического  лица   ниже
инвестиционного долговые обязательства следует относить к V  степени
риска;
     35.3.  III  группа  (со степенью риска 1  процент)  -  долговые
обязательства, перечисленные в подпункте 35.2 настоящего пункта,  со
сроком до погашения от 6 до 24 месяцев;
     35.4.  IV  группа (со степенью риска 1,6 процента)  -  долговые
обязательства, перечисленные в подпункте 35.2 настоящего пункта,  со
сроком до погашения свыше 24 месяцев;
     35.5.  V группа (со степенью риска 8 процентов) - иные долговые
обязательства, которые не отвечают требованиям подпунктов  35.1-35.4
настоящего пункта.
     36.  Взвешенные чистые длинные и короткие позиции в иностранных
валютах  пересчитываются в белорусские рубли по  официальному  курсу
белорусского рубля по отношению к соответствующей иностранной валюте
на  дату  осуществления  расчета. Величина специального  процентного
риска   принимается  равной  сумме  (без  учета  признака   позиции)
взвешенных позиций по каждой валюте.
     Процентные  и  валютные  сделки  СВОП,  процентные  и  валютные
форвардные  контракты, процентные и валютные фьючерсные контракты  и
фьючерсные  контракты, базовым активом которых  являются  процентные
индексы,  не  принимаются в расчет величины специального процентного
риска.
     37.  Для  определения  величины  общего  процентного  риска  по
усмотрению банка, небанковской кредитно-финансовой организации может
быть использован метод «погашения» или метод «продолжительности».
     38.   При  использовании  метода  «погашения»  величина  общего
процентного риска рассчитывается следующим образом:
     38.1.  чистые позиции по долговым обязательствам распределяются
в  соответствующие  временные интервалы в зависимости  от  срока  до
погашения  долгового  обязательства (далее - временной  интервал  до
погашения)  согласно  приложению 1 к настоящей Инструкции.  Долговые
обязательства со сроком погашения «по предъявлении» следует относить
к  временному интервалу до погашения «менее месяца» или к временному
интервалу  до  погашения  в соответствии с  предполагаемыми  сроками
продажи данных долговых обязательств.
     Долговые  обязательства  с  фиксированной  процентной   ставкой
распределяются  в  соответствии с оставшимся  сроком  до  погашения,
долговые обязательства с плавающей процентной ставкой - с оставшимся
сроком  до очередного пересмотра процентной ставки (или с оставшимся
сроком  до  погашения,  если дата очередного  пересмотра  процентной
ставки отсутствует);
     38.2.   чистая   позиция  по  долговому  обязательству   внутри
временного интервала до погашения взвешивается на коэффициент риска,
соответствующий   временному  интервалу   до   погашения,   согласно
приложению  1  к  настоящей  Инструкции. Взвешенные  чистые  позиции
суммируются  внутри  каждого временного  интервала  до  погашения  в
зависимости от признака позиции для определения длинной  и  короткой
позиций каждого временного интервала до погашения.
     Определяется  чистая позиция временного интервала до  погашения
как  разница между длинной и короткой позициями временного интервала
до  погашения, взвешенными с учетом коэффициента риска. В результате
в  каждом  временном интервале до погашения остается только  длинная
или короткая взвешенная чистая позиция;
     38.3.  временные  интервалы до погашения  объединяются  в  зоны
согласно  приложению  1  к  настоящей  Инструкции.  Чистые   позиции
временных интервалов до погашения суммируются внутри каждой  зоны  в
зависимости  от  признака чистой позиции для определения  длинной  и
короткой позиций каждой зоны.
     Определяется  чистая позиция в каждой зоне  как  разница  между
длинной и короткой позициями зоны.
     39.  Величина общего процентного риска принимается равной сумме
следующих значений (без учета признаков позиций):
     39.1. 10 процентов  от  наименьшей  величины  из  длинной   или
короткой  позиции  каждого временного интервала до  погашения.  Если
величины  длинной и короткой позиций в одном временном интервале  до
погашения равны, в расчет принимается величина равенства;
     39.2.  наименьшей  величины  длинной  или  короткой  позиции  в
каждой  зоне,  подверженной  взвешиванию на  следующие  коэффициенты
риска:
     I зона - 40 процентов;
     II зона - 30 процентов;
     III зона - 30 процентов;
     39.3.  наименьшей  величины чистых позиций  двух  зон,  имеющих
противоположные  признаки  позиций,  подверженной   взвешиванию   на
следующие коэффициенты риска:
     между I и II зонами - 40 процентов;
     между II и III зонами - 40 процентов;
     между I и III зонами - 150 процентов.
     Если   значения   чистых   позиций  в   зонах,   подвергающихся
взвешиванию   на  коэффициенты  риска,  имеют  одинаковый   признак,
величина риска между зонами принимается равной нулю;
     39.4. 100 процентов от общей величины чистой открытой  позиции,
рассчитанной  как  разница между суммой длинных  и  суммой  коротких
позиций всех зон.
     40.   При  использовании  метода  «продолжительности»  величина
общего процентного риска рассчитывается следующим образом:
     40.1.   для   каждого  долгового  обязательства  рассчитывается
коэффициент модифицированной дюрации по формуле согласно  приложению
3 к настоящей Инструкции;
     40.2.  долговые  обязательства распределяются в соответствующие
временные   интервалы   в   зависимости  от   полученного   значения
коэффициента  модифицированной дюрации (далее -  временной  интервал
дюрации) согласно приложению 2 к настоящей Инструкции.
     Для  каждого  долгового  обязательства рассчитывается  величина
возможного  изменения  его  стоимости  (с  учетом  признака  позиции
долгового обязательства) путем умножения стоимости данного долгового
обязательства на коэффициент модифицированной дюрации  и  на  размер
возможного   изменения  уровня  процентной  ставки,  соответствующий
временному  интервалу  дюрации, согласно приложению  2  к  настоящей
Инструкции;
     40.3.   величины   возможного  изменения   стоимости   долговых
обязательств суммируются внутри каждого временного интервала дюрации
в   зависимости  от  признака  позиции  соответствующего   долгового
обязательства  для  определения длинной и  короткой  позиций  внутри
каждого временного интервала дюрации.
     Определяется  чистая позиция временного интервала  дюрации  как
разница  между  длинной  и короткой позициями  временного  интервала
дюрации;
     40.4.  временные интервалы дюрации объединяются в зоны согласно
приложению  2  к  настоящей  Инструкции.  Чистые  позиции  временных
интервалов  дюрации суммируются внутри каждой зоны в зависимости  от
признака  чистой позиции для определения длинной и короткой  позиций
каждой зоны.
     Определяется  чистая позиция в каждой зоне  как  разница  между
длинной и короткой позициями зоны.
     41.  Величина общего процентного риска принимается равной сумме
следующих значений:
     41.1. 5  процентов  от  величины  длинной  и  короткой  позиций
каждого временного интервала дюрации;
     41.2.  наименьшей  величины  длинной  или  короткой  позиции  в
каждой  зоне,  подверженной  взвешиванию на  следующие  коэффициенты
риска:
     I зона - 40 процентов;
     II зона - 30 процентов;
     III зона - 30 процентов;
     41.3.   наименьшей  величины  чистых  позиций   между   зонами,
имеющими  противоположные признаки позиций, подверженной взвешиванию
на следующие коэффициенты риска:
     между I и II зонами - 40 процентов;
     между II и III зонами - 40 процентов;
     между I и III зонами - 150 процентов.
     Если   значения   чистых   позиций  в   зонах,   подвергающихся
взвешиванию   на  коэффициенты  риска,  имеют  одинаковый   признак,
величина риска между зонами принимается равной нулю;
     41.4. 100 процентов от общей величины чистой открытой  позиции,
рассчитанной  как  разница между суммой длинных  и  суммой  коротких
позиций всех зон.
     42.  Полученные  значения общего процентного  риска  по  каждой
иностранной   валюте   пересчитываются  в   белорусские   рубли   по
официальному курсу белорусского рубля по отношению к соответствующей
иностранной  валюте на дату осуществления расчета.  Величина  общего
процентного  риска  принимается равной  сумме  (без  учета  признака
позиции) полученных значений по каждой валюте.
                                  
                               ГЛАВА 7
 РАСЧЕТ ВЕЛИЧИНЫ АКТИВОВ И ВНЕБАЛАНСОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ, ПОДВЕРЖЕННЫХ
         ФОНДОВОМУ РИСКУ, ВАЛЮТНОМУ РИСКУ И ТОВАРНОМУ РИСКУ
                                  
     43.  Величина фондового риска (ФР) рассчитывается по  следующей
формуле:
     
                           ФР = СФР + ОФР,
     
где СФР - специальный фондовый риск;
  ОФР - общий фондовый риск.
     Размеры  специального  и общего фондового риска  рассчитываются
отдельно по каждому страновому портфелю. Для этого фондовые ценности
группируются  отдельно по странам и определяются чистые  позиции  по
каждому виду фондовых ценностей.
     44.  Для  расчета  специального  риска  рассчитывается  брутто-
позиция  странового  портфеля.  Брутто-позиция  странового  портфеля
подвергается взвешиванию на следующие коэффициенты риска:
     44.1.  высоколиквидный  диверсифицированный  портфель  фондовых
ценностей  -  4 процента от общей брутто-позиции фондовых  ценностей
данного   портфеля.  Высоколиквидным  диверсифицированным   является
портфель фондовых ценностей, в котором чистая позиция по любому виду
фондовых ценностей, включаемых в расчет следующих фондовых индексов,
не   превышает  5  процентов  от  общей  суммы  брутто-позиций  всех
страновых  портфелей: All Ords - Австралия; ATX - Австрия;  BEL20  -
Бельгия;  TSE35 - Канада; CAC40 - Франция; DAX - Германия; Nikkei225
-  Япония; EOE25 - Нидерланды; IBEX35 - Испания; OMX - Швеция; SMI -
Швейцария;  FTSE100  и  FTSEmid-250 -  Великобритания;  Dow-Jones  и
S&P500 - США;
     44.2.  страновой портфель - 8 процентов от общей брутто-позиции
фондовых ценностей данного портфеля.
     Взвешенные  брутто-позиции страновых  портфелей  в  иностранных
валютах  пересчитываются в белорусские рубли по  официальному  курсу
белорусского рубля по отношению к соответствующей иностранной валюте
на дату осуществления расчета. Величина специального фондового риска
равна   сумме   взвешенных  брутто-позиций  по  каждому   страновому
портфелю.
     45.  Для  расчета общего фондового риска рассчитывается  чистая
позиция по страновому портфелю как разница между чистыми длинными  и
чистыми короткими позициями видов фондовых ценностей. Чистые позиции
по  страновому  портфелю  подвергаются  взвешиванию  на  коэффициент
риска, равный 8 процентам.
     Величина  общего  фондового  риска производной  ценной  бумаги,
базовым   активом  которой  является  величина  фондового   индекса,
рассчитывается  так  же, как и величина общего фондового  риска  для
фондовых  ценностей. Данная производная ценная бумага  включается  в
расчет  общего  фондового  риска  как  отдельная  позиция  банка  по
фондовому  индексу в размере суммы рыночной стоимости ценных  бумаг,
входящих в состав фондового индекса.
     Чистые  позиции  по фондовым индексам подвергаются  взвешиванию
на коэффициент риска, равный 10 процентам.
     Взвешенные  чистые  позиции по страновым портфелям  и  фондовым
индексам  в иностранных валютах пересчитываются в белорусские  рубли
по   официальному   курсу  белорусского   рубля   по   отношению   к
соответствующей иностранной валюте на дату осуществления расчета.
     Величина  общего фондового риска равна сумме взвешенных  чистых
позиций по каждому страновому портфелю и фондовому индексу.
     46.  Величина  валютного риска (ВР) определяется  на  основании
позиций   банка,   небанковской   кредитно-финансовой   организации,
номинированных  в  иностранной  валюте,  драгоценном   металле   (за
исключением мерных слитков), и рассчитывается следующим образом:
     
                          ВР = ОВП x 0,08,
     
где ОВП - суммарная открытая позиция банка по валютному риску.
     Величина  валютного  риска  не принимается  в  расчет  величины
рыночного риска при условии, что суммарная открытая позиция банка по
валютному риску не превышает 2,5 процента нормативного капитала.
     47.  Для  расчета валютного риска определяется чистая  открытая
позиция  по каждому виду иностранной валюты или драгоценного металла
(за исключением мерных слитков), после чего рассчитывается суммарная
открытая позиция банка по валютному риску.
     Чистая   открытая   позиция   по   драгоценному   металлу   (за
исключением  мерных  слитков) рассчитывается на  основе  стандартной
единицы  учета  драгоценного металла так же, как и  чистая  открытая
позиция по иностранной валюте.
     48.    Требования   банка,   небанковской   кредитно-финансовой
организации   в   иностранной  валюте,  драгоценных   металлах   (за
исключением мерных слитков) рассчитываются следующим образом:
     48.1.  определяются  балансовые  требования  -  активная  часть
баланса  по  счетам, на которых ведется учет операций с  иностранной
валютой и драгоценными металлами (за исключением мерных слитков), за
исключением:
     счета для отражения открытой валютной позиции;
     активов,  предоставленных  клиенту в иностранной  валюте,  если
условиями  договора предусмотрено погашение задолженности в  валюте,
отличной  от валюты актива (за исключением случаев, когда  изменение
валюты  актива  не  может  быть  осуществлено  без  согласия  банка,
небанковской кредитно-финансовой организации, а также если по данным
активам сформирован специальный резерв на покрытие возможных убытков
по  активам  банка, небанковской кредитно-финансовой  организации  в
соответствующей    иностранной    валюте),    в    соответствии    с
законодательством Республики Беларусь. Указанные активы включаются в
расчет   требований   в   валюте  погашения  задолженности.   Данное
исключение   не   распространяется  на  активы,  погашение   которых
предусмотрено в СКВ по курсу иностранных валют, который сложится  на
дату погашения;
     активов,   классифицированных  в  соответствии  с  требованиями
главы 3 Инструкции о порядке формирования и использования банками  и
небанковскими    кредитно-финансовыми   организациями    специальных
резервов  на  покрытие возможных убытков по активам и операциям,  не
отраженным  на балансе, по II группе риска - в размере 10 процентов;
по III группе риска - в размере 30 процентов; по IV группе риска - в
размере  50  процентов; по V группе риска - в размере 100 процентов.
Указанные активы исключаются из расчета требований в случае, если по
ним  не сформирован специальный резерв на покрытие возможных убытков
в соответствующей иностранной валюте;
     ценных  бумаг, классифицированных в соответствии с требованиями
главы 4 Инструкции о порядке формирования и использования банками  и
небанковскими    кредитно-финансовыми   организациями    специальных
резервов  на  покрытие возможных убытков по активам и операциям,  не
отраженным  на балансе, по II группе риска - в размере 25 процентов;
по III группе риска - в размере 50 процентов; по IV группе риска - в
размере  100  процентов.  Указанные  ценные  бумаги  исключаются  из
расчета  требований в случае, если по ним не сформирован специальный
резерв  на  покрытие возможных убытков в соответствующей иностранной
валюте;
     48.2.  сумма  классифицированных активов принимается  в  расчет
исходя  из  данных  по состоянию на последнюю дату осуществления  их
классификации  в  соответствии с требованиями Инструкции  о  порядке
формирования  и  использования  банками  и  небанковскими  кредитно-
финансовыми организациями специальных резервов на покрытие возможных
убытков  по  активам и операциям, не отраженным  на  балансе;  сумма
созданного  специального  резерва на покрытие  возможных  убытков  -
исходя  из  данных  по  состоянию на  последнюю  дату  регулирования
резерва;
     48.3.  определяются внебалансовые требования - суммы требований
банка,  небанковской кредитно-финансовой организации  в  иностранной
валюте  и  драгоценных  металлах (за  исключением  мерных  слитков),
учитываемых на внебалансовых счетах, за исключением:
     сомнительных    требований    по    приобретенным    финансовым
инструментам,   иностранной   валюте,   драгоценным   металлам   (за
исключением  мерных  слитков), по которым не  сформирован  резерв  в
иностранной валюте;
     требований,   списанных   с  балансовых   счетов   (требования,
списанные в убыток, начисленные и невзысканные проценты и др.);
     требований по предоставлению денежных средств;
     требований по полученным гарантийным обязательствам.
     49.   Обязательства   банка,  небанковской  кредитно-финансовой
организации   в   иностранной  валюте,  драгоценных   металлах   (за
исключением мерных слитков) рассчитываются следующим образом:
     49.1.  определяются балансовые обязательства - пассивная  часть
баланса  по  счетам, на которых ведется учет операций с  иностранной
валютой и драгоценными металлами (за исключением мерных слитков), за
исключением счета для отражения открытой валютной позиции;
     49.2.   определяются   внебалансовые  обязательства   -   суммы
обязательств  банка, небанковской кредитно-финансовой организации  в
иностранной  валюте  и драгоценных металлах (за  исключением  мерных
слитков), учитываемых на внебалансовых счетах, за исключением:
     гарантийных  обязательств, обеспеченных  гарантийным  депозитом
денежных  средств в соответствующей иностранной валюте либо  в  СКВ,
другими  гарантийными обязательствами в соответствующей  иностранной
валюте либо в СКВ;
     гарантийных   обязательств,  обязательств   по   предоставлению
денежных средств, от исполнения которых банк, небанковская кредитно-
финансовая  организация могут безусловно отказаться в  любой  момент
времени  без предварительного уведомления, либо в случае  отсутствия
соответствующей иностранной валюты для их исполнения в  соответствии
с договором или принятым обязательством;
     обязательств  по  предоставлению денежных  средств,  источником
выдачи  которых  являются  полученные требования  по  предоставлению
денежных средств в соответствующей иностранной валюте либо в СКВ,  в
случае,    если   данные   требования   и   обязательства   являются
взаимосвязанными в соответствии с подпунктом 2.21 пункта 2 настоящей
Инструкции;
     обязательств   по   аккредитивам,  по  которым   приказодателем
предоставлены денежные средства в соответствующей иностранной валюте
либо в СКВ;
     49.3.     гарантийные    обязательства,    обязательства     по
предоставлению  денежных средств, обязательства по аккредитивам,  по
которым   приказодателем   не   предоставлены   денежные   средства,
принимаются  в  расчет  в сумме обязательств,  классифицированных  в
соответствии   с   требованиями  главы  5   Инструкции   о   порядке
формирования  и  использования  банками  и  небанковскими  кредитно-
финансовыми организациями специальных резервов на покрытие возможных
убытков  по  активам и операциям, не отраженным на  балансе,  по  II
группе  риска  -  в размере 10 процентов; по III группе  риска  -  в
размере  30  процентов; по IV группе риска - в размере 50 процентов;
по V группе риска - в размере 100 процентов. Указанные обязательства
принимаются   в  расчет  в  случае,  если  по  ним  не   сформирован
специальный  резерв на покрытие возможных убытков в  соответствующей
иностранной валюте;
     49.4.   сумма   классифицированных  внебалансовых  обязательств
принимается в расчет исходя из данных по состоянию на последнюю дату
осуществления   их  классификации  в  соответствии  с   требованиями
Инструкции  о  порядке  формирования  и  использования   банками   и
небанковскими    кредитно-финансовыми   организациями    специальных
резервов  на  покрытие возможных убытков по активам и операциям,  не
отраженным  на  балансе;  сумма созданного специального  резерва  на
покрытие  возможных  убытков - исходя  из  данных  по  состоянию  на
последнюю дату регулирования резерва.
     50.   Величина   чистой  открытой  позиции  по   каждому   виду
иностранной   валюты   пересчитывается  в   белорусские   рубли   по
официальному курсу белорусского рубля по отношению к соответствующей
иностранной валюте на дату осуществления расчета.
     Величина  чистой  открытой позиции в  драгоценном  металле  (за
исключением мерных слитков) в стандартной единице учета драгоценного
металла   (за   исключением   мерных  слитков)   пересчитывается   в
белорусские  рубли  по  цене на драгоценный металл  (за  исключением
мерных   слитков),  установленной  Национальным   банком   на   дату
осуществления расчета.
     Чистые  открытые  позиции по каждому виду  иностранной  валюты,
чистые  открытые  позиции по каждому виду драгоценного  металла  (за
исключением  мерных  слитков), пересчитанные  в  белорусские  рубли,
суммируются в зависимости от признака позиции для определения  общих
короткой  и  длинной  валютных позиций,  общих  короткой  и  длинной
позиций  в  драгоценных металлах (за исключением мерных  слитков)  в
белорусских рублях.
     51.  Суммарная открытая позиция по валютному риску  принимается
равной сумме следующих значений (независимо от признака позиций):
     наибольшей  величины  из  общей  длинной  или  общей   короткой
валютной позиции;
     наибольшей  величины  из  общей  длинной  или  общей   короткой
позиции в драгоценных металлах (за исключением мерных слитков).
     52.   Производные   ценные  бумаги,  базовым  активом   которых
являются  товары,  включаются  в  расчет  величины  товарного  риска
следующим образом:
     52.1.  форвардные  и  фьючерсные контракты  рассматриваются  по
номинальному   количеству  товара  на  основе  стандартной   единицы
измерения  в  стоимостном  выражении, в частности  получение  товара
является длинной позицией соответствующего товара, поставка товара -
короткой позицией;
     52.2.  сделки  СВОП,  базовым  активом  которых  является  один
товар,   но  движение  денежных  средств  осуществляется  на  основе
фиксированной   и   текущей   рыночных  цен,   рассматриваются   как
произведение   номинального  количества   товара   сделки   СВОП   в
стоимостном   выражении  и  числа  согласованных  платежей.   Уплата
денежных средств по фиксированной цене и получение денежных  средств
по  плавающей  цене являются длинными позициями, получение  денежных
средств по фиксированной цене и уплата по плавающей цене - короткими
позициями;
     52.3.  сделки СВОП, базовым активом которых являются  различные
товары, рассматриваются как позиции соответствующих товаров;
     52.4.  чистые  позиции по одинаковым видам  производных  ценных
бумаг,  базовым  активом которых являются товары,  рассчитываются  в
случае,  если  данные  производные ценные  бумаги  имеют  одинаковые
товары  в качестве базового актива, количество данного товара,  срок
до погашения и номинированы в одной валюте.
     53.  Величина товарного риска рассчитывается по каждому  товару
следующим образом:
     53.1.  рассчитываются  длинная и короткая  позиции  по  каждому
товару путем суммирования всех длинных и коротких позиций;
     53.2.  рассчитывается  чистая позиция  по  каждому  товару  как
разница  между  длинной  и  короткой позициями  по  соответствующему
товару;
     53.3.  рассчитывается  брутто-позиция  по  каждому  товару  как
сумма длинной и короткой позиций по соответствующему товару.
     Величина  товарного риска по каждому товару принимается  равной
сумме следующих значений:
     15 процентов от величины чистой позиции по каждому товару;
     3 процента от величины брутто-позиции по каждому товару.
     Величина  товарного  риска  принимается  равной  сумме  величин
товарного риска по каждому товару.
                                  
                             РАЗДЕЛ III
               НОРМАТИВЫ БЕЗОПАСНОГО ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ
                                  
                               ГЛАВА 8
      НОРМАТИВЫ МИНИМАЛЬНОГО РАЗМЕРА УСТАВНОГО ФОНДА ДЛЯ ВНОВЬ
    СОЗДАВАЕМОГО (РЕОРГАНИЗОВАННОГО) БАНКА И МИНИМАЛЬНОГО РАЗМЕРА
НОРМАТИВНОГО КАПИТАЛА ДЛЯ ДЕЙСТВУЮЩЕГО БАНКА, НЕБАНКОВСКОЙ КРЕДИТНО-
                       ФИНАНСОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
                                  
     54.  Минимальный размер уставного фонда для вновь  создаваемого
(реорганизованного)    банка,    небанковской    кредитно-финансовой
организации   устанавливается   в  белорусских   рублях   в   сумме,
эквивалентной 5,0 миллиона евро.
     Нормативное  значение  минимального  размера  уставного   фонда
рассчитывается   на   первое  число  каждого  квартала   исходя   из
официального  курса  белорусского  рубля  по  отношению  к  евро  по
состоянию на последнее число предыдущего квартала.
     55.   Предельный  размер  имущественных  вкладов   (вкладов   в
неденежной форме) в уставном фонде для банка, небанковской кредитно-
финансовой  организации  устанавливается  в  размере  20   процентов
уставного фонда.
     56.  Минимальный размер нормативного капитала для  действующего
банка, небанковской кредитно-финансовой организации, рассчитываемого
в   соответствии   с   настоящей  Инструкцией,   устанавливается   в
белорусских  рублях  в сумме, эквивалентной 5,0 миллиона  евро;  для
действующего  банка,  небанковской кредитно-финансовой  организации,
имеющего  (имеющей)  право на осуществление банковских  операций  по
привлечению   денежных  средств  физических   лиц,   не   являющихся
индивидуальными  предпринимателями, во  вклады  (депозиты)  и  (или)
открытию  и  ведению  банковских счетов таких физических  лиц,  -  в
сумме, эквивалентной 10,0 миллиона евро.
     Нормативное    значение   минимального   размера   нормативного
капитала  рассчитывается на первое число каждого квартала исходя  из
официального  курса  белорусского  рубля  по  отношению  к  евро  по
состоянию на последнее число предыдущего квартала и применяется  для
осуществления надзора начиная с первого числа квартала.
                                  
                               ГЛАВА 9
            НОРМАТИВЫ ДОСТАТОЧНОСТИ НОРМАТИВНОГО КАПИТАЛА
                                  
     57.   Нормативы  достаточности  нормативного  капитала  -   это
установленное  предельное  процентное  соотношение  размера  (части)
нормативного   капитала   банка,  небанковской   кредитно-финансовой
организации  и  рисков,  принимаемых на  себя  банком,  небанковской
кредитно-финансовой организацией.
     Достаточность нормативного капитала рассчитывается по формуле

                         НК (ОК)
                ДК = -----------------  x 100 (проценты),
                     КР + А x (ОР + РР) 
                           
     
где ДК - достаточность нормативного капитала;
  НК - размер нормативного капитала;
  ОК - размер основного капитала;
  КР  -  общая сумма активов и внебалансовых обязательств за вычетом
суммы  созданных  резервов,  оцененных по  уровню  кредитного  риска
(величина кредитного риска);
  РР  -  общая сумма активов и внебалансовых обязательств за вычетом
суммы  созданных  резервов,  оцененных  по  уровню  рыночного  риска
(величина рыночного риска); 
  ОР - величина операционного риска;
  А   -  число,  равное  8,3  (при  расчете  значения  достаточности
нормативного  капитала)  и 16,7 (при расчете значения  достаточности
основного  капитала)  для  банков, небанковских  кредитно-финансовых
организаций, осуществляющих деятельность в первые два года после  их
государственной  регистрации;  равное  12,5  (при  расчете  значения
достаточности  нормативного капитала) и  25  (при  расчете  значения
достаточности основного капитала) для банков, небанковских кредитно-
финансовых организаций - в последующие годы деятельности.
     58.   Величина  специальных  резервов  на  покрытие   возможных
убытков  по  активам и операциям, не отраженным на  балансе,  других
резервов   на   возможные  потери,  созданных   в   соответствии   с
законодательством  Республики  Беларусь,  вычитается   из   величины
активов  и  внебалансовых  обязательств, подверженных  кредитному  и
рыночному  риску, до осуществления их взвешивания на соответствующую
степень риска.
     Сумма  активов,  подверженных кредитному риску,  принимается  в
расчет  достаточности нормативного капитала, за исключением  активов
торгового портфеля и товаров, принимаемых в расчет величины рыночных
рисков (в случае ее расчета), а также активов, вычитаемых из расчета
нормативного   капитала   банка,  небанковской   кредитно-финансовой
организации  в  соответствии  с частью первой  пункта  10  настоящей
Инструкции.
     59.  В  целях  надзора за достаточностью нормативного  капитала
устанавливаются следующие нормативы:
     норматив  достаточности нормативного капитала -  в  первые  два
года    после   государственной   регистрации   вновь   создаваемого
(реорганизованного)    банка,    небанковской    кредитно-финансовой
организации  устанавливается в размере 12 процентов,  в  последующие
годы деятельности - 8 процентов;
     норматив  достаточности основного капитала - в первые два  года
после     государственной     регистрации     вновь     создаваемого
(реорганизованного)    банка,    небанковской    кредитно-финансовой
организации  устанавливается в размере 6  процентов,  в  последующие
годы деятельности - 4 процентов.
                                  
                              ГЛАВА 10
                        НОРМАТИВЫ ЛИКВИДНОСТИ
                                  
     60.    Под    ликвидностью   понимается   способность    банка,
небанковской     кредитно-финансовой    организации     обеспечивать
своевременное выполнение своих обязательств.
     Ликвидность   определяется   сбалансированностью   активов    и
пассивов,   степенью  соответствия  сроков  размещения   активов   и
привлечения средств и другими факторами.
     61.  При  оценке  сроков погашения активов и возврата  пассивов
следует   руководствоваться  экономической  сущностью   операций   и
условиями  договоров  на  осуществление  этих  операций,   а   также
предпологаемыми сроками реализации активов.
     При  оценке  сроков погашения активов и возврата  пассивов  при
расчете ликвидности в случае отсутствия сроков должен использоваться
принцип   консервативности.  Неденежные   статьи   прочих   активов,
учитываемые при расчете ликвидности, относятся к бессрочным активам,
если   не   предусмотрена  их  реализация  в   сроки,   определенные
соответствующими договорами.
     Активы  и  пассивы со сроками погашения (возврата) по  договору
«не  позднее определенной даты» или со сроками погашения (возврата),
наступление  которых  определено  наступлением  события,  указанного
сторонами, следует отражать в расчете ликвидности в соответствии  со
сроком «до востребования».
     Активы  и  пассивы  со сроками погашения (возврата)  «не  ранее
определенной   даты»  следует  отражать  в  расчете  ликвидности   в
соответствии  со  сроком,  оставшимся  до  наступления  определенной
договором  даты. После наступления указанной даты -  со  сроком  «до
востребования».
     При  оценке  сроков погашения ценных бумаг, переданных  банком,
небанковской кредитно-финансовой организацией в залог или  проданных
по  сделкам  РЕПО,  при  расчете  ликвидности  следует  исходить  из
предполагаемых сроков прекращения залога или обратного выкупа.
     Часть   прочих  активов  и  пассивов,  составляющую  на  момент
расчета  показателей ликвидности на внутримесячные даты не  более  5
процентов  от  итоговых  активов и пассивов  соответственно,  банки,
небанковские  кредитно-финансовые  организации  могут   отражать   в
расчете  ежедневных показателей ликвидности по срокам  в  пропорции,
сложившейся  по  прочим активам и пассивам на  1-е  число  отчетного
месяца.
     Внебалансовые   обязательства  банка,  небанковской   кредитно-
финансовой  организации включаются в расчет  ликвидности  в  размере
кредитного   эквивалента,  определяемого  путем  взвешивания   суммы
внебалансового   обязательства   на   соответствующий    коэффициент
эквивалента кредитного риска, установленный в соответствии с пунктом
25 настоящей Инструкции.
     62.   В   целях   надзора  за  состоянием  ликвидности   банка,
небанковской    кредитно-финансовой   организации    устанавливаются
следующие нормативы ликвидности:
     мгновенная ликвидность;
     текущая ликвидность;
     краткосрочная ликвидность;
     минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов.
     63.  Мгновенная  ликвидность  характеризует  соотношение  суммы
активов   до   востребования  и  пассивов  до  востребования   и   с
просроченными сроками.
     В  расчет  мгновенной ликвидности активы и  пассивы  включаются
без учета степени ликвидности и риска одновременного снятия.
     64. К активам для расчета мгновенной ликвидности относятся:
     наличные  денежные  средства, драгоценные металлы,  средства  в
Национальном банке, средства на счете фонда обязательных резервов  в
Национальном  банке, депонированные сверх причитающихся  по  расчету
сумм   в  части,  возврат  которой  не  ограничен  законодательством
Республики Беларусь или условиями договоров;
     средства в центральных (национальных) банках стран группы  «A»,
стран   группы  «B»,  стран  группы  «C»,  международных  финансовых
организациях и банках развития - в части средств по срокам погашения
до  востребования, включая средства со сроком погашения на следующий
за днем размещения рабочий день;
     средства  в  банках  группы  «A», банках  группы  «B»,  банках,
небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь  -
в  части  средств  по  срокам  погашения до  востребования,  включая
средства со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий
день;
     межбанковские   кредиты  и  депозиты  в   белорусских   рублях,
обеспеченные гарантиями Правительства, Национального банка,  залогом
ценных  бумаг  Правительства, Национального банка, номинированных  в
белорусских  рублях, другими способами обеспечения с  использованием
данных  ценных бумаг; межбанковские кредиты и депозиты, обеспеченные
гарантиями,      поручительствами     правительств,      центральных
(национальных)  банков  стран группы «A»,  международных  финансовых
организаций  и  банков  развития, гарантийными  депозитами  денежных
средств  в  белорусских  рублях,  в ОКВ  (если  валюта  гарантийного
депозита  совпадает  с валютой долга), в СКВ, залогом  ценных  бумаг
правительств,  центральных (национальных) банков стран  группы  «A»,
международных  финансовых  организаций и  банков  развития,  другими
способами  обеспечения с использованием данных  ценных  бумаг,  -  в
части средств по срокам погашения до востребования, включая средства
со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день;
     межбанковские   кредиты  и  депозиты  в   иностранной   валюте,
обеспеченные   гарантиями   Правительства,   Национального    банка;
межбанковские кредиты и депозиты в белорусских рублях, в иностранной
валюте,    обеспеченные   залогом   ценных   бумаг    Правительства,
Национального  банка, номинированных в иностранной  валюте,  другими
способами   обеспечения  с  использованием  данных   ценных   бумаг;
межбанковские кредиты и депозиты в иностранной валюте,  обеспеченные
залогом    ценных   бумаг   Правительства,   Национального    банка,
номинированных в белорусских рублях, другими способами обеспечения с
использованием   данных  ценных  бумаг;  межбанковские   кредиты   и
депозиты, обеспеченные гарантиями, поручительствами, залогом  ценных
бумаг  правительств, центральных (национальных) банков стран  группы
«B»,   стран   группы   «C»,   другими   способами   обеспечения   с
использованием  данных  ценных бумаг, - в части  средств  по  срокам
погашения до востребования, включая средства со сроком погашения  на
следующий за днем размещения рабочий день;
     ценные  бумаги Правительства, Национального банка, правительств
центральных  (национальных) банков стран группы  «A»,  стран  группы
«B», стран группы «C», международных финансовых организаций и банков
развития  (кроме именных приватизационных чеков «Имущество»,  ценных
бумаг,  переданных в залог или проданных по сделкам РЕПО) - в  части
средств по срокам погашения до востребования;
     ценные  бумаги  банков группы «A», банков группы  «B»,  банков,
небанковских  кредитно-финансовых организаций  Республики  Беларусь,
местных  органов  управления  и  самоуправления  стран  группы  «A»,
местных  органов  управления  и  самоуправления  стран  группы  «B»,
местных   исполнительных  и  распорядительных   органов   Республики
Беларусь,  юридических лиц группы «A», юридических лиц  группы  «B»,
юридических лиц Республики Беларусь (кроме ценных бумаг,  переданных
в  залог или проданных по сделкам РЕПО) - в части средств со  сроком
погашения до востребования;
     прочие  активы (активы, за исключением вышеперечисленных)  -  в
части средств со сроком погашения до востребования;
     полученные обязательства по предоставлению денежных средств  со
сроком   использования   до  востребования,  являющиеся   источником
выданных банком обязательств по предоставлению денежных средств, - в
сумме   выданного  обязательства,  включаемой  в  расчет  мгновенной
ликвидности;
     полученные обязательства по предоставлению денежных средств  со
сроком  использования  до  востребования, не  являющиеся  источником
выданных банком обязательств по предоставлению денежных средств, - в
сумме   обязательства,  которое  должно  быть  безусловно  исполнено
контрагентом в соответствии с договором;
     полученные  гарантийные обязательства со сроком  исполнения  до
востребования, являющиеся источником (обеспечением) выданных  банком
гарантийных   обязательств,  -  в  сумме  выданного   обязательства,
включаемой в расчет мгновенной ликвидности;
     обязательства контрагентов перед банком, небанковской кредитно-
финансовой организацией по сделкам (валютным, процентным, с  ценными
бумагами  и  т.д.)  в  случае,  когда банк,  небанковская  кредитно-
финансовая   организация  свои  обязательства   по   данной   сделке
выполнил(а), со сроком исполнения до востребования.
     65. К пассивам для расчета мгновенной ликвидности относятся:
     остатки  на  текущих (расчетных) счетах юридических лиц  (кроме
неснижаемых  остатков и зарезервированных средств в  соответствии  с
заключенными договорами), банковские вклады (депозиты), займы и иные
привлеченные  средства  юридических лиц до  востребования,  средства
физических  лиц  до востребования - в сумме, рассчитываемой  банком,
небанковской  кредитно-финансовой  организацией  после   определения
условно-постоянного остатка. Условно-постоянный остаток определяется
банком, небанковской кредитно-финансовой организацией самостоятельно
в  зависимости от обслуживаемой клиентуры, фактической  динамики  по
счетам  клиентов  за последние 90 дней и других факторов.  В  расчет
мгновенной  ликвидности  принимается  разница  между  остатками   на
текущих   (расчетных)  счетах  юридических  лиц,  счетах  по   учету
банковских  вкладов (депозитов), займов и иных привлеченных  средств
юридических   лиц,   средств  физических  лиц  и  условно-постоянным
остатком, рассчитанным за последние 90 дней;
     средства    на   корреспондентских   счетах   других    банков,
небанковских  кредитно-финансовых  организаций  (кроме   неснижаемых
остатков  и  зарезервированных средств в соответствии с заключенными
договорами);
     депозиты   других   банков,  небанковских   кредитно-финансовых
организаций,   кредитные  ресурсы,  полученные  от  других   банков,
небанковских кредитно-финансовых организаций, - в части  средств  до
востребования;
     кредитные  ресурсы  Национального банка - в  части  средств  до
востребования;
     средства  со  сроком возврата на следующий за днем  привлечения
рабочий  день,  включая однодневные расчетные кредиты  Национального
банка  (кроме  средств,  привлеченных  по  сделкам  РЕПО  со  сроком
возврата на следующий за днем привлечения рабочий день);
     пассивное    сальдо   по   корреспондентскому   счету    банка,
небанковской   кредитно-финансовой  организации  в  других   банках,
небанковских кредитно-финансовых организациях;
     просроченная   задолженность  банка,   небанковской   кредитно-
финансовой организации;
     прочие пассивы (пассивы, за исключением вышеперечисленных) -  в
части  средств со сроком возврата до востребования и с просроченными
сроками;
     кредитный   эквивалент  внебалансовых  обязательств   в   части
обязательств со сроком исполнения до востребования;
     обязательства     банка,    небанковской    кредитно-финансовой
организации, возникающие перед контрагентом при осуществлении сделок
в случае, когда контрагент свои обязательства по сделке исполнил, со
сроком исполнения до востребования и с просроченными сроками.
     66.   Минимально   допустимое  значение  норматива   мгновенной
ликвидности устанавливается в размере 20 процентов.
     67.   Текущая   ликвидность  характеризует  соотношение   суммы
активов  с  оставшимся сроком погашения до 30 дней, в том  числе  до
востребования  (текущие  активы), и  пассивов  с  оставшимся  сроком
возврата  до 30 дней, в том числе до востребования и с просроченными
сроками (текущие пассивы).
     В  расчет  текущей ликвидности активы и пассивы включаются  без
учета степени ликвидности и риска одновременного снятия.
     68. К текущим активам относятся:
     наличные  денежные  средства, драгоценные металлы,  средства  в
Национальном банке, средства на счете фонда обязательных резервов  в
Национальном  банке, депонированные сверх причитающихся  по  расчету
сумм   в  части,  возврат  которой  не  ограничен  законодательством
Республики Беларусь или условиями договоров;
     средства в центральных (национальных) банках стран группы  «A»,
стран   группы  «B»,  стран  группы  «C»,  международных  финансовых
организациях и банках развития - в части средств со сроком погашения
до  востребования, включая средства со сроком погашения на следующий
за днем размещения рабочий день, и до 30 дней;
     средства  в  банках  группы  «A», банках  группы  «B»,  банках,
небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь  -
в  части  средств  со  сроком  погашения до  востребования,  включая
средства со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий
день, и до 30 дней;
     межбанковские   кредиты  и  депозиты  в   белорусских   рублях,
обеспеченные гарантиями Правительства, Национального банка,  залогом
ценных  бумаг  Правительства, Национального банка, номинированных  в
белорусских  рублях, другими способами обеспечения с  использованием
данных  ценных бумаг; межбанковские кредиты и депозиты, обеспеченные
гарантиями,      поручительствами     правительств,      центральных
(национальных)  банков  стран группы «A»,  международных  финансовых
организаций  и  банков  развития, гарантийными  депозитами  денежных
средств  в  белорусских  рублях,  в ОКВ  (если  валюта  гарантийного
депозита  совпадает  с валютой долга), в СКВ, залогом  ценных  бумаг
правительств,  центральных (национальных) банков стран  группы  «A»,
международных  финансовых  организаций и  банков  развития,  другими
способами  обеспечения с использованием данных  ценных  бумаг,  -  в
части средств со сроком погашения до востребования, включая средства
со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день,  и
до 30 дней;
     межбанковские   кредиты  и  депозиты  в   иностранной   валюте,
обеспеченные   гарантиями   Правительства,   Национального    банка;
межбанковские кредиты и депозиты в белорусских рублях, в иностранной
валюте,    обеспеченные   залогом   ценных   бумаг    Правительства,
Национального  банка, номинированных в иностранной  валюте,  другими
способами   обеспечения  с  использованием  данных   ценных   бумаг;
межбанковские кредиты и депозиты в иностранной валюте,  обеспеченные
залогом    ценных   бумаг   Правительства,   Национального    банка,
номинированных в белорусских рублях, другими способами обеспечения с
использованием   данных  ценных  бумаг;  межбанковские   кредиты   и
депозиты, обеспеченные гарантиями, поручительствами, залогом  ценных
бумаг  правительств, центральных (национальных) банков стран  группы
«B»,   стран   группы   «C»,   другими   способами   обеспечения   с
использованием  данных  ценных бумаг, - в части  средств  со  сроком
погашения до востребования, включая средства со сроком погашения  на
следующий за днем размещения рабочий день, и до 30 дней;
     ценные   бумаги  Правительства,  Национального  банка,  местных
исполнительных  и  распорядительных  органов  Республики   Беларусь,
правительств,  центральных (национальных) банков стран  группы  «A»,
стран   группы  «B»,  стран  группы  «C»,  международных  финансовых
организаций   и  банков  развития,  местных  органов  управления   и
самоуправления   стран  группы  «A»,  стран  группы   «B»,   банков,
небанковских  кредитно-финансовых организаций  Республики  Беларусь,
юридических  лиц  Республики Беларусь,  банков  группы  «A»,  банков
группы «B», юридических лиц группы «A», юридических лиц группы «B» -
в части средств со сроками погашения до востребования и до 30 дней;
     кредитная   задолженность,  задолженность  по   предоставленным
займам - со сроком погашения до 30 дней;
     прочие  активы (активы, за исключением вышеперечисленных)  -  в
части средств со сроком погашения до востребования и до 30 дней;
     полученные обязательства по предоставлению денежных средств  со
сроком  использования  до востребования и  до  30  дней,  являющиеся
источником  выданных банком обязательств по предоставлению  денежных
средств,  -  в  сумме выданного обязательства, включаемой  в  расчет
текущей ликвидности;
     полученные обязательства по предоставлению денежных средств  со
сроком  использования до востребования и до 30 дней,  не  являющиеся
источником  выданных банком обязательств по предоставлению  денежных
средств,  -  в  сумме обязательства, которое должно быть  безусловно
исполнено контрагентом в соответствии с договором;
     полученные  гарантийные обязательства со  сроком  использования
до  востребования и до 30 дней, являющиеся источником (обеспечением)
выданных  банком  гарантийных  обязательств,  -  в  сумме  выданного
обязательства, включаемой в расчет текущей ликвидности;
     обязательства контрагентов перед банком, небанковской кредитно-
финансовой организацией по сделкам (валютным, процентным, с  ценными
бумагами  и  т.д.)  в  случае,  когда банк,  небанковская  кредитно-
финансовая   организация  свои  обязательства   по   данной   сделке
выполнил(а), со сроком исполнения до востребования и до 30 дней.
     69. К текущим пассивам относятся:
     остатки  на  текущих (расчетных) счетах юридических лиц  (кроме
неснижаемых  остатков и зарезервированных средств в  соответствии  с
заключенными договорами), банковские вклады (депозиты), займы и иные
привлеченные  средства  юридических лиц до  востребования,  средства
физических  лиц  до востребования - в сумме, рассчитываемой  банком,
небанковской  кредитно-финансовой  организацией  после   определения
условно-  постоянного остатка в соответствии с пунктом 65  настоящей
Инструкции;
     банковские   вклады  (депозиты),  займы  и  иные   привлеченные
средства  юридических  лиц  (в  том  числе  неснижаемые  остатки   и
зарезервированные   средства  на  текущих   (расчетных)   счетах   в
соответствии с заключенными договорами), средства физических лиц - в
части средств со сроком возврата до 30 дней;
     средства    на   корреспондентских   счетах   других    банков,
небанковских  кредитно-финансовых  организаций  (кроме   неснижаемых
остатков  и  зарезервированных средств в соответствии с заключенными
договорами);
     депозиты   других   банков,  небанковских   кредитно-финансовых
организаций,  кредитные  ресурсы,  полученные  от  других  банков  и
небанковских   кредитно-финансовых   организаций   (в   том    числе
неснижаемые     остатки    и    зарезервированные    средства     на
корреспондентских  счетах  других  банков,  небанковских   кредитно-
финансовых организаций в соответствии с заключенными договорами),  -
в части средств со сроком возврата до востребования и до 30 дней;
     кредитные  ресурсы  Национального банка - в  части  средств  со
сроком возврата до востребования и до 30 дней;
     средства  со  сроком возврата на следующий за днем  привлечения
рабочий  день,  включая однодневные расчетные кредиты  Национального
банка;
     пассивное    сальдо   по   корреспондентскому   счету    банка,
небанковской   кредитно-финансовой  организации  в  других   банках,
небанковских кредитно-финансовых организациях;
     просроченная   задолженность  банка,   небанковской   кредитно-
финансовой организации;
     прочие пассивы (пассивы, за исключением вышеперечисленных) -  в
части  средств со сроком возврата до востребования, до 30 дней  и  с
просроченными сроками;
     кредитный   эквивалент  внебалансовых  обязательств   в   части
обязательств со сроком исполнения до востребования и до 30 дней;
     обязательства     банка,    небанковской    кредитно-финансовой
организации перед контрагентом по сделкам в случае, когда контрагент
свои  обязательства  по  сделке выполнил, со  сроком  исполнения  до
востребования, до 30 дней и с просроченными сроками.
     70.    Минимально   допустимое   значение   норматива   текущей
ликвидности устанавливается в размере 70 процентов.
     71.   Краткосрочная   ликвидность   характеризует   соотношение
активов  со сроками погашения до 1 года (фактическая ликвидность)  и
обязательств   со   сроками  исполнения   до   1   года   (требуемая
ликвидность).  Принцип расчета краткосрочной ликвидности  состоит  в
сопоставлении фактической и требуемой ликвидности.
     72.  Фактическая ликвидность - это имеющиеся активы для  оплаты
обязательств  в  соответствии со сроками погашения  или  по  первому
требованию в зависимости от вида обязательств. В расчете фактической
ликвидности участвуют следующие активы:
     наличные  денежные  средства, драгоценные металлы,  средства  в
Национальном банке, в том числе средства на счете фонда обязательных
резервов в Национальном банке, депонированные сверх причитающихся по
расчету сумм в части, возврат которой не ограничен законодательством
Республики  Беларусь или условиями договоров; средства в центральных
(национальных)  банках  стран группы «A»,  международных  финансовых
организациях   и   банках  развития;  средства  в   других   банках,
небанковских  кредитно-финансовых организациях в части межбанковских
кредитов  и  депозитов в белорусских рублях, обеспеченных гарантиями
Правительства,   Национального   банка,   залогом    ценных    бумаг
Правительства,  Национального  банка, номинированных  в  белорусских
рублях, другими способами обеспечения с использованием данных ценных
бумаг,  межбанковских кредитов и депозитов, обеспеченных гарантиями,
поручительствами  правительств,  центральных  (национальных)  банков
стран  группы  «A»,  международных финансовых организаций  и  банков
развития,  гарантийными депозитами денежных  средств  в  белорусских
рублях, в ОКВ (если валюта гарантийного депозита совпадает с валютой
долга),  в  СКВ,  залогом  ценных  бумаг  правительств,  центральных
(национальных)  банков  стран группы «A»,  международных  финансовых
организаций  и  банков  развития, другими  способами  обеспечения  с
использованием  данных  ценных бумаг; ценные  бумаги  Правительства,
Национального  банка,  номинированные в  белорусских  рублях  (кроме
именных  приватизационных чеков «Имущество», ценных бумаг без  права
обращения  на  вторичном рынке в соответствии  с  законодательством,
ценных  бумаг,  переданных в залог или проданных по  сделкам  РЕПО);
ценные бумаги правительств, центральных (национальных) банков  стран
группы  «A», международных финансовых организаций и банков развития,
ценные  бумаги  до  востребования банков группы  «A»  (кроме  ценных
бумаг,  переданных в залог или проданных по сделкам РЕПО);  средства
до  востребования  в банках группы «A», включая средства  со  сроком
погашения  на  следующий  за днем размещения  рабочий  день,  -  100
процентов от фактической величины активов;
     межбанковские   кредиты  и  депозиты  в   иностранной   валюте,
обеспеченные   гарантиями   Правительства,   Национального    банка;
межбанковские кредиты и депозиты в белорусских рублях, в иностранной
валюте,    обеспеченные   залогом   ценных   бумаг    Правительства,
Национального  банка, номинированных в иностранной  валюте,  другими
способами   обеспечения  с  использованием  данных   ценных   бумаг;
межбанковские кредиты и депозиты в иностранной валюте,  обеспеченные
залогом    ценных   бумаг   Правительства,   Национального    банка,
номинированных в белорусских рублях, другими способами обеспечения с
использованием   данных  ценных  бумаг;  межбанковские   кредиты   и
депозиты, обеспеченные гарантиями, поручительствами, залогом  ценных
бумаг  правительств, центральных (национальных) банков стран  группы
«B»,  другими  способами обеспечения с использованием данных  ценных
бумаг; средства до востребования в центральных (национальных) банках
стран  группы  «B»,  банках группы «B», включая средства  со  сроком
погашения  на  следующий  за днем размещения  рабочий  день;  ценные
бумаги   Правительства,   Национального  банка,   номинированные   в
иностранной  валюте  (кроме  ценных бумаг  без  права  обращения  на
вторичном  рынке в соответствии с законодательством,  ценных  бумаг,
переданных  в  залог или проданных по сделкам РЕПО);  ценные  бумаги
правительств,  центральных (национальных) банков стран  группы  «B»,
ценные  бумаги  до востребования банков группы «В», местных  органов
управления и самоуправления стран группы «A», юридических лиц группы
«A» (кроме ценных бумаг, переданных в залог или проданных по сделкам
РЕПО) - 80 процентов от фактической величины активов;
     средства  до  востребования  в банках,  небанковских  кредитно-
финансовых   организациях   Республики   Беларусь,   в   центральных
(национальных) банках стран группы «C», включая средства  со  сроком
погашения  на  следующий  за днем размещения  рабочий  день;  ценные
бумаги  правительств, центральных (национальных) банков стран группы
«C»,  а также межбанковские кредиты и депозиты, обеспеченные залогом
данных  ценных бумаг, другими способами обеспечения с использованием
данных  ценных  бумаг,  гарантиями, поручительствами  их  эмитентов,
ценные   бумаги  до  востребования  банков,  небанковских  кредитно-
финансовых   организаций   Республики  Беларусь,   местных   органов
управления и самоуправления стран группы «B», местных исполнительных
и  распорядительных  органов Республики  Беларусь,  юридических  лиц
группы «B» (кроме ценных бумаг, переданных в залог или проданных  по
сделкам РЕПО) - 50 процентов от фактической величины активов;
     полученные  обязательства по предоставлению  денежных  средств,
являющиеся источником выданных банком обязательств по предоставлению
денежных  средств  - в сумме выданного обязательства,  включаемой  в
расчет  фактической  ликвидности; не являющиеся источником  выданных
банком  обязательств по предоставлению денежных средств  -  в  сумме
обязательства, которое должно быть безусловно исполнено контрагентом
в соответствии с договором;
     полученные  гарантийные  обязательства,  являющиеся  источником
(обеспечением) выданных банком гарантийных обязательств, -  в  сумме
выданного    обязательства,   включаемой   в   расчет    фактической
ликвидности.
     73.  Требуемая ликвидность - сумма активов, которую  необходимо
иметь   банку,  небанковской  кредитно-финансовой  организации   для
своевременной  оплаты своих обязательств при их  востребовании.  Она
определяется по сумме пассивов до востребования, взвешенных на  риск
одновременного снятия средств по ним, обязательств, сроки  погашения
по   которым   уже   наступили,  а  также  по  сумме   отрицательных
несоответствий между активами и пассивами по срокам до 1 года.
     Для  средств  до  востребования устанавливаются  два  параметра
одновременного снятия средств:
     для  остатков  на  текущих (расчетных) счетах  юридических  лиц
(кроме   неснижаемых   остатков   и  зарезервированных   средств   в
соответствии    с    заключенными    договорами),     средств     на
корреспондентских  счетах  других  банков,  небанковских   кредитно-
финансовых    организаций    (кроме    неснижаемых    остатков     и
зарезервированных средств в соответствии с заключенными договорами),
банковских  вкладов (депозитов), займов и иных привлеченных  средств
юридических  лиц  и  средств физических лиц до  востребования  -  20
процентов от фактической величины;
     для  депозитов  до  востребования других  банков,  небанковских
кредитно-финансовых организаций, кредитных ресурсов,  полученных  от
других  банков,  небанковских  кредитно-финансовых  организаций   до
востребования, пассивного сальдо по корреспондентскому счету  банка,
небанковской   кредитно-финансовой  организации  в  других   банках,
небанковских  кредитно-финансовых организациях  -  60  процентов  от
фактической величины.
     Для  просроченной задолженности, средств со сроком возврата  на
следующий  за  днем  привлечения рабочий  день,  кредитных  ресурсов
Национального банка до востребования, включая однодневные  расчетные
кредиты,  риск одновременного снятия устанавливается в  размере  100
процентов от фактической величины.
     Кредитный  эквивалент  внебалансовых  обязательств,   а   также
обязательства  банка,  небанковской кредитно-финансовой  организации
перед  контрагентом  по  сделкам  в случае,  когда  контрагент  свои
обязательства   по   сделке  исполнил,  со  сроком   исполнения   до
востребования  и  с  просроченными  сроками  включаются   в   расчет
требуемой ликвидности в размере 100 процентов.
     Сумма  отрицательных  несоответствий  активов  и  пассивов   по
срокам  погашения,  не компенсированных положительными  разницами  в
предыдущих  периодах,  включается в расчет требуемой  ликвидности  с
риском одновременного снятия в размере 80 процентов.
     74.  Минимально  допустимое  значение  норматива  краткосрочной
ликвидности устанавливается в размере 1.
     75.   В  целях  поддержания  банками,  небанковскими  кредитно-
финансовыми  организациями  достаточного  уровня  ликвидных  активов
устанавливается  минимальное  соотношение  ликвидных   и   суммарных
активов.
     76.   Суммарные   активы  принимаются  в  расчет   минимального
соотношения  ликвидных и суммарных активов в  сумме  по  балансу  за
вычетом средств, фактически зарезервированных в Национальном банке в
соответствии с законодательством Республики Беларусь.
     К ликвидным активам относятся:
     наличные денежные средства, драгоценные металлы;
     средства  в Национальном банке, в том числе средства  на  счете
фонда  обязательных  резервов в Национальном  банке,  депонированные
сверх  причитающихся  по расчету сумм в части,  возврат  которой  не
ограничен   законодательством  Республики  Беларусь  или   условиями
договоров;
     средства в центральных (национальных) банках стран группы  «A»,
международных финансовых организациях и банках развития;
     средства в центральных (национальных) банках стран группы  «B»,
группы  «C»  - сроком до востребования, включая средства  со  сроком
погашения  на  следующий за днем размещения рабочий день,  и  до  30
дней;
     средства  в  банках  группы  «A», банках  группы  «B»,  банках,
небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь  -
в  части  средств  по  срокам  погашения до  востребования,  включая
средства со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий
день, и до 30 дней;
     межбанковские   кредиты  и  депозиты  в   белорусских   рублях,
обеспеченные гарантиями Правительства, Национального банка,  залогом
ценных  бумаг  Правительства, Национального банка, номинированных  в
белорусских  рублях, другими способами обеспечения с  использованием
данных ценных бумаг;
     межбанковские   кредиты  и  депозиты  в   иностранной   валюте,
обеспеченные   гарантиями   Правительства,   Национального    банка;
межбанковские кредиты и депозиты в белорусских рублях, в иностранной
валюте,    обеспеченные   залогом   ценных   бумаг    Правительства,
Национального  банка, номинированных в иностранной  валюте,  другими
способами   обеспечения  с  использованием  данных   ценных   бумаг;
межбанковские кредиты и депозиты в иностранной валюте,  обеспеченные
залогом    ценных   бумаг   Правительства,   Национального    банка,
номинированных в белорусских рублях, другими способами обеспечения с
использованием данных ценных бумаг;
     межбанковские  кредиты  и  депозиты,  обеспеченные  гарантиями,
поручительствами  правительств,  центральных  (национальных)  банков
стран  группы  «A»,  международных финансовых организаций  и  банков
развития,  гарантийными депозитами денежных  средств  в  белорусских
рублях, в ОКВ (если валюта гарантийного депозита совпадает с валютой
долга),  в  СКВ,  залогом  ценных  бумаг  правительств,  центральных
(национальных)  банков  стран группы «A»,  международных  финансовых
организаций  и  банков  развития, другими  способами  обеспечения  с
использованием данных ценных бумаг;
     межбанковские  кредиты  и  депозиты,  обеспеченные  гарантиями,
поручительствами,  залогом  ценных бумаг  правительств,  центральных
(национальных)  банков стран группы «B», стран группы  «C»,  другими
способами обеспечения с использованием данных ценных бумаг, - сроком
до  востребования, включая средства со сроком погашения на следующий
за днем размещения рабочий день, и до 30 дней;
     ценные     бумаги    Правительства,    Национального     банка,
номинированные  в  белорусских рублях, в иностранной  валюте  (кроме
именных  приватизационных чеков «Имущество», ценных бумаг без  права
обращения  на  вторичном рынке в соответствии  с  законодательством,
ценных бумаг, переданных в залог или проданных по сделкам РЕПО);
     ценные     бумаги    Правительства,    Национального     банка,
номинированные в белорусских рублях, в иностранной валюте, без права
обращения  на  вторичном рынке в соответствии  с  законодательством,
ценные  бумаги, переданные в залог или проданные по сделкам РЕПО,  -
сроком до востребования и до 30 дней;
     ценные  бумаги правительств, центральных (национальных)  банков
стран  группы  «A»,  международных финансовых организаций  и  банков
развития (кроме переданных в залог или проданных по сделкам РЕПО);
     ценные  бумаги правительств, центральных (национальных)  банков
стран  группы  «A»,  международных финансовых организаций  и  банков
развития, переданные в залог или проданные по сделкам РЕПО, - сроком
до 30 дней;
     ценные  бумаги правительств, центральных (национальных)  банков
стран   группы   «B»,   ценные   бумаги  правительств,   центральных
(национальных)  банков стран группы «C» - сроком до востребования  и
до 30 дней;
     ценные   бумаги   местных  исполнительных  и   распорядительных
органов   Республики   Беларусь,  местных   органов   управления   и
самоуправления  стран  группы  «A»,  местных  органов  управления  и
самоуправления стран группы «B» - сроком до востребования  и  до  30
дней;
     ценные  бумаги банков группы «A», банков группы «B»,  банков  и
небанковских  кредитно-финансовых организаций  Республики  Беларусь,
юридических  лиц группы «A», юридических лиц группы «B», юридических
лиц Республики Беларусь - сроком до востребования и до 30 дней;
     кредитная   задолженность   юридических   и   физических   лиц,
классифицированная по I группе риска в соответствии с Инструкцией  о
порядке   формирования  и  использования  банками  и   небанковскими
кредитно-финансовыми организациями специальных резервов на  покрытие
возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на  балансе,
а также задолженность по предоставленным займам - сроком до 30 дней.
     Ликвидные  активы  принимаются  в  расчет  без  учета  процента
ликвидности.
     77.   Минимально  допустимое  значение  норматива  минимального
соотношения   ликвидных  и  суммарных  активов  банка,  небанковской
кредитно-финансовой  организации  устанавливается   в   размере   20
процентов.
                                  
                              ГЛАВА 11
               НОРМАТИВЫ ОГРАНИЧЕНИЯ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ
                                  
     78.  Настоящей Инструкцией устанавливаются следующие  нормативы
ограничения кредитных рисков:
     норматив  максимального  размера  кредитного  риска  на  одного
должника (группу взаимосвязанных должников);
     норматив суммарной величины крупных кредитных рисков;
     норматив  максимального  размера  кредитного  риска  на  одного
инсайдера - физическое лицо и взаимосвязанных с ним физических лиц;
     норматив  максимального  размера  кредитного  риска  на  одного
инсайдера - физическое лицо и взаимосвязанных с ним юридических лиц;
     норматив  максимального  размера  кредитного  риска  на  одного
инсайдера - юридическое лицо и взаимосвязанных с ним лиц;
     норматив  суммарной величины кредитных рисков на  инсайдеров  -
юридических  лиц  и  взаимосвязанных  с  ними  лиц  и  инсайдеров  -
физических лиц и взаимосвязанных с ними юридических лиц;
     норматив  суммарной величины кредитных рисков на  инсайдеров  -
физических лиц и взаимосвязанных с ними физических лиц;
     норматив  максимального размера кредитного риска по  средствам,
размещенным в странах, не входящих в группу «A».
     79.  Ограничение  размера кредитного риска на  одного  должника
или  группу взаимосвязанных должников устанавливается для уменьшения
вероятных убытков в случаях, когда вложенные в рискованные  операции
средства не возвращаются вовремя и в полном размере.
     Риски  по  взаимосвязанным должникам при осуществлении  надзора
за соблюдением установленных нормативов ограничения кредитных рисков
контролируются  в  совокупности  по  группе.  Контроль  отдельно  по
должникам, входящим в группу, не осуществляется.
     80.  Максимальный  размер кредитного риска на  одного  должника
(группу  взаимосвязанных должников) (далее -  должник)  представляет
собой  процентное  соотношение совокупной  суммы  требований  банка,
небанковской   кредитно-финансовой   организации   к   должнику    и
нормативного   капитала   банка,  небанковской   кредитно-финансовой
организации.
     81.   В   совокупную  сумму  требований  при  расчете   размера
кредитного риска на одного должника включаются:
     по  банкам,  небанковским  кредитно-финансовым  организациям  -
сумма   кредитов  и  иные  денежные  обязательства  других   банков,
небанковских    кредитно-финансовых   организаций   перед    банком,
небанковской  кредитно-финансовой организацией,  а  также  кредитный
эквивалент внебалансовых обязательств банка, небанковской  кредитно-
финансовой  организации  в  отношении  данного  банка,  небанковской
кредитно-финансовой  организации,  предусматривающих  исполнение   в
денежной форме;
     по  другим  должникам  (кроме  банков,  небанковских  кредитно-
финансовых   организаций)   -  сумма  кредитов   и   иные   денежные
обязательства   должников  (кроме  банков,  небанковских   кредитно-
финансовых  организаций), включая задолженность  по  предоставленным
займам,  вложения  в ценные бумаги каждого эмитента  (кроме  акций),
пролонгированную,  просроченную задолженность  по  вышеперечисленным
требованиям, а также кредитный эквивалент внебалансовых обязательств
банка,  небанковской  кредитно-финансовой  организации  в  отношении
данного должника, предусматривающих исполнение в денежной форме.
     В   целях   расчета   совокупной  суммы  требований   кредитный
эквивалент внебалансовых обязательств определяется путем взвешивания
суммы    внебалансового   обязательства   (без   учета    созданного
специального   резерва   на   покрытие   возможных    убытков)    на
соответствующий    коэффициент   эквивалента    кредитного    риска,
установленный пунктом 25 настоящей Инструкции.
     По  сделкам  с  ценными бумагами на вторичном рынке  балансовая
стоимость  ценной бумаги включается в совокупную сумму требований  к
эмитенту   ценной   бумаги,   кредитный   эквивалент   внебалансовых
обязательств  -  в  совокупную  сумму требований  к  контрагенту  по
договору.
     По  договорам  факторинга независимо от условий платежа  фактор
(банк,  небанковская  кредитно-финансовая организация)  рассчитывает
кредитный риск:
     при открытом факторинге - в отношении должника;
     при скрытом факторинге - в отношении кредитора.
     82.  При расчете размера кредитного риска на одного должника  в
совокупную сумму требований к должнику не включаются:
     требования по активам, относящимся к I группе в соответствии  с
пунктом 20 настоящей Инструкции;
     средства  в банках группы «A» в размере 80 процентов  от  суммы
требований;
     гарантии,  поручительства,  выданные  под  встречные   гарантии
центральных  (национальных банков) стран группы «A»,  банков  группы
«A», международных финансовых организаций и банков развития;
     внебалансовые    обязательства,    обеспеченные     гарантийным
депозитом денежных средств в валюте исполнения обязательств  либо  в
СКВ;
     обязательства   по  аккредитивам,  по  которым   приказодателем
предоставлены денежные средства.
     83.  Максимальный размер кредитного риска на одного должника  в
первые   два   года   после   государственной   регистрации   банка,
небанковской  кредитно-финансовой организации не может превышать  20
процентов  от нормативного капитала, в последующие годы деятельности
- 25 процентов.
     Если   в   группу  взаимосвязанных  должников  входит  инсайдер
(инсайдеры)  банка, небанковской кредитно-финансовой  организации  в
соответствии с пунктом 89 настоящей Инструкции, максимальный  размер
кредитного  риска  на  одного должника не может  превышать  значения
названного   норматива,   установленные  в   пункте   90   настоящей
Инструкции.
     84.  Если  размер кредитного риска на одного должника превышает
10  процентов от нормативного капитала банка, небанковской кредитно-
финансовой организации, то такой риск рассматривается как крупный.
     Фактом  возникновения  крупного  риска  является  осуществление
банком,  небанковской кредитно-финансовой организацией операции  или
операций,  в  результате  которых  совокупная  сумма  требований   к
должнику,  рассчитанная с учетом пунктов 81-82 настоящей Инструкции,
превысит  10  процентов от нормативного капитала банка, небанковской
кредитно-финансовой организации.
     85.   Норматив  суммарной  величины  крупных  кредитных  рисков
представляет  собой соотношение совокупной суммы  крупных  кредитных
рисков   и   нормативного  капитала  банка,  небанковской  кредитно-
финансовой организации.
     Суммарная  величина крупных кредитных рисков не может превышать
шестикратного  размера  нормативного  капитала  банка,  небанковской
кредитно-финансовой организации.
     86.   Решение   об   осуществлении  операций,   сопряженных   с
возникновением  крупных кредитных рисков, принимается уполномоченным
органом   или   должностным  лицом  банка,  небанковской   кредитно-
финансовой организации.
     87.  При  осуществлении кредитования должника на консорциальной
основе  максимальный  размер кредитного риска  по  данному  должнику
рассчитывается   каждым  банком,  небанковской   кредитно-финансовой
организацией,  предоставившим(ей)  кредитные  ресурсы   для   выдачи
консорциального кредита (далее - банк-участник), включая банк-агент.
     Банк-участник  включает  сумму  предоставленных   им   денежных
средств  и кредитный эквивалент внебалансовых обязательств (далее  -
доля)  по  консорциальному кредитному договору  в  совокупную  сумму
требований  к  должнику, а банк-агент не включает в  соответствующей
части  требования  и  обязательства  по  договорам,  заключенным   с
должником  и  банками-участниками, в расчет  нормативов  безопасного
функционирования в соответствии с подпунктом 2.21 пункта 2 настоящей
Инструкции, если договор о совместной деятельности по предоставлению
консорциального кредита между банками-участниками содержит следующие
условия:
     банк-участник  обязуется  предоставить  банку-агенту   денежные
средства  не  позднее окончания банковского дня, в течение  которого
банк-агент   обязан  предоставить  должнику  денежные   средства   в
соответствии с условиями кредитного договора, или с даты  вступления
в силу кредитного договора;
     банк-участник  вправе требовать от банка-агента,  а  банк-агент
обязуется  перед банком-участником осуществить платежи  по  кредиту,
процентам  за  пользование им, а также иные  выплаты  в  размере,  в
котором  должник  исполняет обязательства  перед  банком-агентом  по
возврату  кредита, уплате процентов за пользование им и иных  выплат
по  предоставленному ему консорциальному кредиту, не  ранее  момента
осуществления должником соответствующих платежей.
     Банк-агент   при  наличии  вышеназванных  условий  рассчитывает
кредитный   риск   по  должнику  только  в  части   своей   доли   в
консорциальном  кредите  в  соответствии  с  пунктом  20   настоящей
Инструкции.
     При  отсутствии  вышеназванных условий  банк-участник  включает
свою  долю  в  консорциальном  кредите  в  расчет  совокупной  суммы
требований  к  банку-агенту. Банк-агент в этом  случае  рассчитывает
размер  кредитного  риска по должнику, включая  в  совокупную  сумму
требований  к  должнику  собственную долю  участия  и  доли  банков-
участников.
     В  порядке,  предусмотренном  настоящим  пунктом,  рассчитывают
также   кредитные   риски  банк,  небанковская   кредитно-финансовая
организация,   предоставивший(ая)   кредитные   ресурсы   и    (или)
выдавший(ая) обязательства, и банк, небанковская кредитно-финансовая
организация,   получивший(ая)  их  для  кредитования   должника   по
договору,  не  являющемуся  договором о совместной  деятельности  по
предоставлению консорциального кредита.
     88. Максимальный размер кредитного риска на одного инсайдера  и
взаимосвязанных  с ним лиц устанавливается в процентном  соотношении
совокупной  суммы  требований к инсайдеру и  взаимосвязанным  с  ним
лицам,   определяемых   пунктами  81-82  настоящей   Инструкции,   и
нормативного   капитала   банка,  небанковской   кредитно-финансовой
организации.
     89. Для целей настоящей Инструкции к инсайдерам относятся:
     89.1. физические лица:
     собственники  имущества банка, небанковской кредитно-финансовой
организации, его (ее) участники, имеющие более 5 процентов акций;
     члены   органов   управления  банка,   небанковской   кредитно-
финансовой организации;
     члены   кредитного   совета  (комитета)   банка,   небанковской
кредитно-финансовой организации;
     руководители  обособленных и структурных  подразделений  банка,
небанковской кредитно-финансовой организации;
     89.2.  физические  лица, которые могут повлиять  на  решение  о
выдаче  кредита в силу связанности с банком, небанковской  кредитно-
финансовой   организацией,   или  собственником   имущества   банка,
небанковской кредитно-финансовой организации, или участником  банка,
небанковской  кредитно-финансовой организации, или  членами  органов
управления  банка, небанковской кредитно-финансовой  организации,  в
том числе:
     лицо,   являющееся  единоличным  исполнительным  органом,   его
заместители;
     члены   уполномоченных  органов  (кроме  указанных   в   абзаце
четвертом  подпункта  89.1  настоящего пункта)  банка,  небанковской
кредитно-финансовой    организации,    принимающих    решение     об
осуществлении    операций,   влекущих   возникновение    требований,
перечисленных в пункте 81 настоящей Инструкции;
     заместители  руководителей  обособленных  подразделений  банка,
небанковской кредитно-финансовой организации;
     для   банка,   небанковской  кредитно-финансовой   организации,
признаваемых  входящими  в  состав  банковской  группы,  банковского
холдинга, - руководители (заместители руководителей) и члены органов
управления  (кроме общего собрания акционеров (участников)  головной
организации данной банковской группы, банковского холдинга, а  также
юридических  лиц, признаваемых входящими в состав данной  банковской
группы, банковского холдинга;
     89.3.  физические  лица,  находящиеся  в  близком  родстве  или
свойстве  с инсайдерами, указанными в абзацах втором-пятом подпункта
89.1, втором-пятом подпункта 89.2 настоящего пункта;
     89.4.  бывшие  инсайдеры (из указанных в  абзацах  втором-пятом
подпункта  89.1, втором-пятом подпункта 89.2 настоящего  пункта)  до
истечения   одного  года  с  момента  утраты  указанных  в   абзацах
втором-пятом подпункта 89.1, втором-пятом подпункта 89.2  настоящего
пункта    связей    с   банком,   небанковской   кредитно-финансовой
организацией;
     89.5.   юридические  лица  -  собственники   имущества   банка,
небанковской   кредитно-финансовой  организации,  участники   банка,
небанковской  кредитно-финансовой  организации,  имеющие   более   5
процентов акций;
     89.6.  юридические лица, которые могут повлиять  на  решение  о
выдаче  кредита в силу связанности с банком, небанковской  кредитно-
финансовой   организацией,   или  собственником   имущества   банка,
небанковской кредитно-финансовой организации, или участником  банка,
небанковской  кредитно-финансовой организации, или  членами  органов
управления банка, небанковской кредитно-финансовой организации:
     дочерние  и  зависимые  юридические  лица  банка,  небанковской
кредитно-финансовой организации;
     юридические  лица,  руководителем  (заместителем  руководителя)
которых являются лица, перечисленные в абзаце втором подпункта  89.1
настоящего пункта;
     юридические  лица,  руководителем  (заместителем  руководителя)
которых  являются муж, жена, дети, родители, родные братья и  сестры
лиц,   перечисленных  в  абзацах  втором-четвертом  подпункта  89.1,
втором-третьем подпункта 89.2 настоящего пункта;
     юридические   лица,  владеющие  более  20  процентами   простых
(голосующих) акций юридического лица - собственника имущества банка,
небанковской   кредитно-финансовой  организации,  участника   банка,
небанковской  кредитно-финансовой  организации,  имеющего  более   5
процентов акций банка, небанковской кредитно-финансовой организации,
или являющиеся его вышестоящим органом;
     юридические  лица,  в  которых лицам, перечисленным  в  абзацах
втором-четвертом  подпункта  89.1,  втором-третьем  подпункта   89.2
настоящего   пункта,   принадлежит  более   20   процентов   простых
(голосующих) акций;
     юридические  лица,  более 20 процентов акций  (для  акционерных
обществ), долей (для иных хозяйственных обществ и товариществ), паев
(для   производственных  кооперативов),  имущества  (для   унитарных
предприятий) которых находятся в доверительном  управлении  банка  и
(или)  лиц, перечисленных в абзацах втором-четвертом подпункта 89.1,
втором-третьем подпункта 89.2 настоящего пункта;
     для   банка,   небанковской  кредитно-финансовой   организации,
признаваемого(ой)  входящей в состав банковской группы,  банковского
холдинга,  -  юридическое лицо, признаваемое  головной  организацией
данной  банковской группы, банковского холдинга, а также юридические
лица,  признаваемые  входящими  в состав  данной  банковской  группы
(банковского холдинга);
     иные   юридические  лица,  на  решения,  принимаемые   органами
управления    которых,    банк,   небанковская   кредитно-финансовая
организация  оказывают  прямо  или  косвенно  (через  третьи   лица)
существенное влияние.
     К  лицам, взаимосвязанным с инсайдерами, относятся инсайдеры  и
(или)  другие юридические и физические лица - должники (контрагенты)
банка,  небанковской  кредитно-финансовой организации,  связанные  с
инсайдерами  по признакам, установленным в подпункте 2.39  пункта  2
настоящей  Инструкции, а также в подпункте 89.3  настоящего  пункта,
абзацах третьем-шестом части первой настоящего подпункта.
     90. Максимальный размер кредитного риска на одного инсайдера  -
физическое   лицо   (кроме   индивидуального   предпринимателя)    и
взаимосвязанных   с   ним   физических  лиц  (кроме   индивидуальных
предпринимателей)  не  может превышать 2 процентов  от  нормативного
капитала банка и небанковской кредитно-финансовой организации.
     Максимальный  размер  кредитного риска на  одного  инсайдера  -
физическое   лицо   (кроме   индивидуального   предпринимателя)    и
взаимосвязанных  с  ним  юридических лиц  и  (или)  физических  лиц,
являющихся  индивидуальными предпринимателями,  в  первые  два  года
после  государственной  регистрации  банка,  небанковской  кредитно-
финансовой   организации  не  может  превышать   10   процентов   от
нормативного   капитала   банка,  небанковской   кредитно-финансовой
организации, в последующие годы деятельности - 15 процентов.
     Максимальный  размер  кредитного риска на  одного  инсайдера  -
юридическое   лицо   (физическое  лицо,  являющееся   индивидуальным
предпринимателем)  и взаимосвязанных с ним лиц  в  первые  два  года
после  государственной  регистрации  банка,  небанковской  кредитно-
финансовой   организации  не  может  превышать   10   процентов   от
нормативного   капитала   банка,  небанковской   кредитно-финансовой
организации, в последующие годы деятельности - 15 процентов.
     91.  Норматив суммарной величины кредитных рисков на инсайдеров
и   взаимосвязанных   с  ними  лиц  устанавливается   в   процентном
соотношении  совокупной суммы всех кредитных рисков по инсайдерам  и
взаимосвязанным   с  ними  лицам  и  нормативного  капитала   банка,
небанковской кредитно-финансовой организации.
     Суммарная   величина   кредитных   рисков   на   инсайдеров   -
юридических   лиц   (физических  лиц,   являющихся   индивидуальными
предпринимателями)  и  взаимосвязанных с ними  лиц  и  инсайдеров  -
физических    лиц   (кроме   индивидуальных   предпринимателей)    и
взаимосвязанных  с  ними  юридических лиц и  (или)  физических  лиц,
являющихся индивидуальными предпринимателями, не может превышать  50
процентов  от  нормативного капитала банка,  небанковской  кредитно-
финансовой организации.
     Суммарная  величина кредитных рисков на инсайдеров - физических
лиц (кроме индивидуальных предпринимателей) и взаимосвязанных с ними
физических  лиц  (кроме  индивидуальных предпринимателей)  не  может
превышать  5  процентов от нормативного капитала банка, небанковской
кредитно-финансовой организации.
     92.   Инсайдеры  и  (или)  их  уполномоченные  лица  не  вправе
участвовать  в  подготовке и принятии решения  банком,  небанковской
кредитно-финансовой  организацией  об  осуществлении   операции   по
предоставлению   им  кредита  или  иных  операций,   сопряженных   с
возникновением кредитного риска.
     93.   Норматив  максимального  размера  кредитного   риска   по
средствам,  размещенным  в  странах,  не  входящих  в  группу   «A»,
устанавливается  в  размере 100 процентов от  нормативного  капитала
банка, небанковской кредитно-финансовой организации.
     В  совокупную  сумму требований при расчете размера  кредитного
риска по средствам, размещенным в странах, не входящих в группу «A»,
включаются  следующие активы: любые обязательства банков  стран,  не
входящих   в  группу  «A»,  перед  банком,  небанковской   кредитно-
финансовой  организацией; кредитная задолженность, задолженность  по
предоставленным займам, в том числе пролонгированная,  просроченная,
облигации,  акции, в том числе не оплаченные в срок,  прочие  ценные
бумаги   государственных   органов   управления,   местных   органов
управления  и самоуправления, юридических лиц стран, не  входящих  в
группу «A».
     По  договорам  факторинга независимо от условий платежа  фактор
(банк,  небанковская  кредитно-финансовая организация)  рассчитывает
кредитный риск:
     при открытом факторинге - в отношении должника;
     при скрытом факторинге - в отношении кредитора.
                                  
                              ГЛАВА 12
                НОРМАТИВЫ ОГРАНИЧЕНИЯ ВАЛЮТНОГО РИСКА
                                  
     94.  Нормативы  ограничения валютного риска представляют  собой
процентное соотношение величины открытой позиции банка, небанковской
кредитно-финансовой  организации по валютному риску  и  нормативного
капитала   банка,   небанковской  кредитно-финансовой   организации.
Фактическое  значение  открытой позиции  банка  по  валютному  риску
определяется в соответствии с главой 7 настоящей Инструкции.
     95.  В  целях надзора за состоянием открытой позиции  банка  по
валютному риску устанавливаются следующие нормативы:
     величина  суммарной открытой позиции по всем видам  иностранных
валют  и  драгоценных металлов (за исключением  мерных  слитков)  не
может   превышать  20  процентов  от  нормативного  капитала  банка,
небанковской кредитно-финансовой организации;
     величина  чистой  открытой позиции по каждому виду  иностранной
валюты  и  драгоценного  металла  (за  исключением  мерных  слитков)
отдельно  не  может превышать 10 процентов от нормативного  капитала
банка, небанковской кредитно-финансовой организации;
     величина  чистой  открытой  позиции по  форвардным  сделкам  по
каждому   виду  иностранной  валюты  и  драгоценного   металла   (за
исключением мерных слитков) отдельно не может превышать 10 процентов
от  нормативного  капитала  банка, небанковской  кредитно-финансовой
организации.   При  расчете  данного  ограничения   не   учитывается
форвардная часть сделок СВОП.
                                  
                              ГЛАВА 13
НОРМАТИВ УЧАСТИЯ БАНКА, НЕБАНКОВСКОЙ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
          В УСТАВНЫХ ФОНДАХ ДРУГИХ КОММЕРЧЕСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ
                                  
     96.  В  целях  надзора за инвестиционной деятельностью  банков,
небанковских кредитно-финансовых организаций устанавливаются:
     норматив   участия   банка,  небанковской   кредитно-финансовой
организации в уставном фонде одной коммерческой организации;
     норматив   предельного  размера  участия  банка,   небанковской
кредитно-финансовой  организации  в  уставных  фондах   коммерческих
организаций в совокупности.
     97.  Норматив  участия  в  уставном  фонде  одной  коммерческой
организации  устанавливается  в размере  не  более  5  процентов  от
нормативного   капитала   банка,  небанковской   кредитно-финансовой
организации.
     Норматив   предельного  размера  участия  в   уставных   фондах
коммерческих организаций в совокупности устанавливается в размере не
более  25  процентов  от нормативного капитала  банка,  небанковской
кредитно-финансовой организации.
     98.    Участие    банка,    небанковской    кредитно-финансовой
организации  в уставном фонде другого банка, небанковской  кредитно-
финансовой  организации, в том числе в случае увеличения  размера  и
(или)  доли  его  (ее)  участия за счет выбытия  других  участников,
перераспределения  внутренних  источников  или   иных   причин,   не
связанных  с  инвестированием средств банка, небанковской  кредитно-
финансовой организации, допускается только после получения  согласия
Национального банка.
     99.    Участие    банка,    небанковской    кредитно-финансовой
организации  в  уставном  фонде юридического  лица,  не  являющегося
банком, небанковской кредитно-финансовой организацией, в том числе в
случае  увеличения  размера и (или) доли его (ее)  участия  за  счет
выбытия  других участников, перераспределения внутренних  источников
или  иных  причин,  не  связанных с инвестированием  средств  банка,
небанковской  кредитно-финансовой организации, в результате  которых
доля  участия банка, небанковской кредитно-финансовой организации  в
уставном   фонде   юридического   лица,   не   являющегося   банком,
небанковской кредитно-финансовой организацией, превысит 10 процентов
(сохранится на уровне, превышающем 10 процентов), допускается только
после получения разрешения Национального банка.
     100.   Для  получения  согласия  или  разрешения  Национального
банка,  предусмотренных пунктами 98, 99 настоящей Инструкции,  банк,
небанковская   кредитно-финансовая   организация   представляют    в
Национальный банк ходатайство, в котором указываются:
     наименование  юридического  лица,  в  уставный  фонд   которого
осуществляются инвестиции;
     виды    деятельности,    осуществляемые   юридическим    лицом,
информация, характеризующая его деятельность и финансовое  состояние
(включая  сведения о размере уставного фонда, собственного капитала,
активах, обязательствах и принимаемых рисках);
     экономическое обоснование целесообразности вложения средств;
     форма инвестиций;
     сумма осуществляемых инвестиций;
     доля  предполагаемого  участия в  уставном  фонде  юридического
лица,  в  котором  участвуют банк, небанковская  кредитно-финансовая
организация;
     удельный  вес  испрашиваемой инвестиции в нормативном  капитале
банка, небанковской кредитно-финансовой организации;
     удельный   вес   всех  инвестиций  с  учетом  испрашиваемой   в
нормативном   капитале   банка,   небанковской   кредитно-финансовой
организации;
     информация   о   выполнении  нормативов  минимального   размера
нормативного  капитала и достаточности нормативного капитала  банка,
небанковской кредитно-финансовой организации с учетом осуществляемых
инвестиций.
     Национальный     банк    вправе    потребовать    представления
дополнительной  информации  о  деятельности  юридического  лица,   в
уставный фонд которого осуществляются инвестиции, в целях проведения
анализа   возможностей   банка,   небанковской   кредитно-финансовой
организации   по   управлению   приобретаемыми   акциями   (долями),
потенциального  влияния  на его (ее) деятельность  и  риски  данного
юридического лица.
     Решение  об  удовлетворении  ходатайства  (отказе)  принимается
заместителем    Председателя    Правления    Национального    банка,
направляющим деятельность главного управления банковского надзора.
     101.  Основаниями  для  отказа  в выдаче  разрешения,  согласия
являются:
     представление неполной и (или) недостоверной информации;
     наличие   убытков  у  банка,  небанковской  кредитно-финансовой
организации;
     невыполнение      установленных     нормативов      безопасного
функционирования;
     наличие  недосозданных резервов на покрытие  возможных  убытков
по активам и операциям, не отраженным на балансе;
     несоблюдение требований по формированию обязательных  резервов,
депонированных в Национальном банке;
     наличие задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами  в
течение последних двенадцати месяцев до подачи ходатайства;
     наличие    фактов    неудовлетворения   требований    отдельных
кредиторов   по   денежным  обязательствам  и   (или)   неисполнения
обязанности  по уплате обязательных платежей в бюджет и внебюджетные
фонды  в  течение  трех  дней и более со  дня  наступления  даты  их
исполнения;
     отрицательное   заключение  главного   управления   банковского
надзора  о  финансовом  состоянии  и  рисках  юридического  лица,  в
уставный  фонд  которого осуществляются инвестиции,  их  влиянии  на
деятельность   и   риски  банка,  небанковской   кредитно-финансовой
организации,  возможностях  банка, небанковской  кредитно-финансовой
организации по управлению приобретаемыми акциями (долями).
                                  
                              ГЛАВА 14
       МАКСИМАЛЬНЫЙ РАЗМЕР ПРИВЛЕЧЕННЫХ СРЕДСТВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
                                  
     102.  В  целях  ограничения  рисков банковской  деятельности  и
предотвращения создания положения, угрожающего интересам  вкладчиков
и   кредиторов,   поддержания   банками,   небанковскими   кредитно-
финансовыми  организациями достаточного объема  средств  в  надежных
активах  для выполнения своих обязательств перед физическими  лицами
для    банков,    небанковских    кредитно-финансовых    организаций
устанавливается норматив соотношения привлеченных средств физических
лиц и активов банка, небанковской кредитно-финансовой организации  с
ограниченным риском.
     103.  В  расчет привлеченных средств физических лиц принимаются
средства,  размещенные физическими лицами (за  исключением  средств,
размещенных  индивидуальными предпринимателями в целях осуществления
ими   предпринимательской  деятельности)  на  счетах  и  во  вкладах
(депозитах) в банке, небанковской кредитно-финансовой организации  в
целях  хранения  и  получения дохода на срок либо до  востребования,
либо  до  наступления  (ненаступления) определенного  в  заключенном
договоре обстоятельства (события) независимо от вида такого договора
и банковского счета, на который они размещаются, включая средства на
расчетных  (текущих) счетах, карт-счетах, благотворительных  счетах,
вклады   (депозиты)  физических  лиц;  сберегательные   сертификаты,
облигации,   выпущенные  банком,  небанковской   кредитно-финансовой
организацией,   которые   согласно   проспекту   эмиссии   и   (или)
законодательству  могут  быть  размещены  у  физических   лиц   либо
приобретаться физическими лицами на вторичном рынке.
     В   расчет  размера  привлеченных  средств  физических  лиц  не
принимаются денежные средства физических лиц, сохранность и  возврат
которых   гарантируются   государством  в   порядке,   установленном
законодательством Республики Беларусь.
     104. К активам с ограниченным риском относятся:
     активы,  отнесенные  к  I-IV группам  риска  в  соответствии  с
пунктами 20-22 настоящей Инструкции;
     кредитная    задолженность   юридических,    физических    лиц,
отнесенная  к  V-VI  группам  риска  в  соответствии  с  пунктом  20
настоящей  Инструкции,  классифицированная  по  I  группе  риска   в
соответствии  с  требованиями Инструкции о  порядке  формирования  и
использования    банками   и   небанковскими    кредитно-финансовыми
организациями специальных резервов на покрытие возможных убытков  по
активам  и операциям, не отраженным на балансе, с оставшимся  сроком
до погашения до 30 дней.
     105.  Предельное  соотношение привлеченных  средств  физических
лиц и активов банка, небанковской кредитно-финансовой организации  с
ограниченным риском не может превышать 1.
     
                                     Приложение 1
                                     к Инструкции о нормативах
                                     безопасного функционирования
                                     для банков и небанковских
                                     кредитно-финансовых организаций
                                  
                               РАСЧЕТ
        размера общего процентного риска (метод «погашения»)
-----T---------------T-----------------------------T----------------¬ 
¦ №  ¦     Зона      ¦     Временной интервал      ¦  Вес риска, %  ¦
¦п/п ¦               ¦                             ¦                ¦
+----+---------------+-----------------------------+----------------+ 
¦ 1  ¦       2       ¦              3              ¦       4        ¦
+----+---------------+-----------------------------+----------------+ 
¦ 1  ¦       I       ¦1 месяц и менее              ¦       0        ¦
¦    ¦               +-----------------------------+----------------+ 
¦    ¦               ¦От 1 до 3 месяцев            ¦      0,2       ¦
¦    ¦               +-----------------------------+----------------+ 
¦    ¦               ¦От 3 до 6 месяцев            ¦      0,4       ¦
¦    ¦               +-----------------------------+----------------+ 
¦    ¦               ¦От 6 до 12 месяцев           ¦      0,7       ¦
+----+---------------+-----------------------------+----------------+ 
¦ 2  ¦      II       ¦От 1 года до 2 лет           ¦      1,25      ¦
¦    ¦               +-----------------------------+----------------+ 
¦    ¦               ¦От 2 до 3 лет                ¦      1,75      ¦
¦    ¦               +-----------------------------+----------------+ 
¦    ¦               ¦От 3 до 4 лет                ¦      2,25      ¦
+----+---------------+-----------------------------+----------------+ 
¦ 3  ¦      III      ¦От 4 до 5 лет                ¦      2,75      ¦
¦    ¦               +-----------------------------+----------------+ 
¦    ¦               ¦От 5 до 7 лет                ¦      3,25      ¦
¦    ¦               +-----------------------------+----------------+ 
¦    ¦               ¦От 7 до 10 лет               ¦      3,75      ¦
¦    ¦               +-----------------------------+----------------+ 
¦    ¦               ¦От 10 до 15 лет              ¦      4,50      ¦
¦    ¦               +-----------------------------+----------------+ 
¦    ¦               ¦От 15 до 20 лет              ¦      5,25      ¦
¦    ¦               +-----------------------------+----------------+ 
¦    ¦               ¦Свыше 20 лет                 ¦      6,00      ¦
L----+---------------+-----------------------------+----------------- 
     
                                     Приложение 2
                                     к Инструкции о нормативах
                                     безопасного функционирования
                                     для банков и небанковских
                                     кредитно-финансовых организаций
                                  
                               РАСЧЕТ
    размера общего процентного риска (метод «продолжительности»)
------T---------T-----------------T---------------------------------¬ 
¦№ п/п¦  Зона   ¦Временной интер- ¦ Возможное изменение уровня про- ¦
¦     ¦         ¦       вал       ¦        центной ставки, %        ¦
+-----+---------+-----------------+---------------------------------+ 
¦  1  ¦    2    ¦        3        ¦                4                ¦
+-----+---------+-----------------+---------------------------------+ 
¦  1  ¦    I    ¦1 месяц и менее  ¦                1                ¦
¦     ¦         +-----------------+---------------------------------+ 
¦     ¦         ¦От 1 до 3 месяцев¦                1                ¦
¦     ¦         +-----------------+---------------------------------+ 
¦     ¦         ¦От 3 до 6 месяцев¦                1                ¦
¦     ¦         +-----------------+---------------------------------+ 
¦     ¦         ¦От  6 до 12 меся-¦                1                ¦
¦     ¦         ¦цев              ¦                                 ¦
+-----+---------+-----------------+---------------------------------+ 
¦  2  ¦   II    ¦От 1 до 1,9 года ¦              0,90               ¦
¦     ¦         +-----------------+---------------------------------+ 
¦     ¦         ¦От 1,9 до 2,8 го-¦              0,80               ¦
¦     ¦         ¦да               ¦                                 ¦
¦     ¦         +-----------------+---------------------------------+ 
¦     ¦         ¦От 2,8 до 3,6 го-¦              0,75               ¦
¦     ¦         ¦да               ¦                                 ¦
+-----+---------+-----------------+---------------------------------+ 
¦  3  ¦   III   ¦От 3,6 до 4,3 го-¦              0,75               ¦
¦     ¦         ¦да               ¦                                 ¦
¦     ¦         +-----------------+---------------------------------+ 
¦     ¦         ¦От 4,3 до 5,7 го-¦              0,70               ¦
¦     ¦         ¦да               ¦                                 ¦
¦     ¦         +-----------------+---------------------------------+ 
¦     ¦         ¦От 5,7 до 7,3 го-¦              0,65               ¦
¦     ¦         ¦да               ¦                                 ¦
¦     ¦         +-----------------+---------------------------------+ 
¦     ¦         ¦От 7,3 до 9,3 го-¦              0,60               ¦
¦     ¦         ¦да               ¦                                 ¦
¦     ¦         +-----------------+---------------------------------+ 
¦     ¦         ¦От  9,3  до  10,6¦              0,60               ¦
¦     ¦         ¦года             ¦                                 ¦
¦     ¦         +-----------------+---------------------------------+ 
¦     ¦         ¦От  10,6  года до¦              0,60               ¦
¦     ¦         ¦12 лет           ¦                                 ¦
¦     ¦         +-----------------+---------------------------------+ 
¦     ¦         ¦От 12 до 20 лет  ¦              0,60               ¦
¦     ¦         +-----------------+---------------------------------+ 
¦     ¦         ¦Свыше 20 лет     ¦              0,60               ¦
L-----+---------+-----------------+---------------------------------- 
     
                                     Приложение 3
                                     к Инструкции о нормативах
                                     безопасного функционирования
                                     для банков и небанковских
                                     кредитно-финансовых организаций
                                  
      Формула для расчета коэффициента модифицированной дюрации

                                  D
                      Dm = ---------------,
                                1 + r  

     
                       m      
                      SUM  t x Ct 
                      t=1  --------
                           (1 + r)t   
где              D = ---------------,
                          P       
     
где D - дюрация;
  Dm - модифицированная дюрация;
  r  -  доходность  до погашения, рассчитываемая на основе  рыночной
стоимости долгового обязательства;
  Ct - поступление денежных средств за период t;
  m  -  срок  до  погашения  (в  случае с  фиксированной  процентной
ставкой)  или  срок  до следующего пересмотра процентной  ставки  (в
случае с плавающей процентной ставкой);
  P - рыночная стоимость долгового обязательства.


-- Назад --

Право Беларуси 2010

<<<< | >>>>



Новые документы


 

Счетчики

    Рейтинг@Mail.ru

Юмор